DSD收货欺诈调查指引.ppt

举例分析 ：纸皮售卖欺诈（二） 具体的案例（１） 举例分析 ：纸皮售卖欺诈（三） 具体的案例（２） 此处被人为加装了两个铁片，当称杆被人为向左推动后，铁片夹住称杆不能复位，按照杠杆原理，被称的物品就比实际重量轻。 举例分析 ：纸皮售卖欺诈（四） AP审核的关注点 　　全区统一做一次纸皮称重的检查，每次纸皮称重时，对于磅秤做测试（测试办法可以4-6人先在供应商磅秤上称重登记下来，然后该4-6人分批到WM的磅秤上称重汇总加在一起，看结果与供应商提供的磅秤相差多少）。留意纸皮供应商的动作，称重过程中不要让纸皮供应商人员靠近磅秤。 举例分析 ：内外勾结（一） 作案手法 内部员工与外部人员合伙作案 预防 诚实宣传、定期盘点回顾与抽查 举例分析 ：内外勾结（二） 具体的案例 举例分析 ：内外勾结（三） AP审核的关注点 　　收集投诉信息，建立重点关注对象，安排专人对收货部进行查带，结合每月的损耗分析报告及鲜食报告。每天在完成收货后，抽查三笔收（退）货或出货是否正确？ AP的抽查方法 收货部安装快球镜头，每天针对收货部收货情况需要夜班AP查带半小时，在收货高峰期通过快球调整镜头焦距抽查20分钟收货情况； 每班完成对三笔进（出）货记录抽查，需要在营运完成后再抽查； 回顾SFG1005和鲜食盘点，找出DSD收货PI差异较大的商品（数量相差100或金额相差500元），结合Retail-link及收货记录进行回顾，分析原因； 每周结合MOPR及收货部AP检查清单，对收货部进行回顾一次。 在收货岗移交后最初三个月，需要每月组织AP针对收货部做一次演习，三个月后，每季度需要做一次演习。每次演习完毕后，与总经理、负责收货部管理的副总及收货部当班员工进行回顾，并给予收货部员工现场做一次收货防欺诈及诚实的培训。并将演习报告发给到DAPM和GM。 DSD收货欺诈调查指引 目的 本操作指引商场资产保护部通过，有效打击供应商、员工的不诚实行为，为公司降低风险、提高利润。 主要内容包括： DSD收货的作弊手法 AP的抽查方法 收货欺诈关注要点 收货欺诈的定义 欺诈的手法 分别举例分析 收货欺诈的定义： 供应商在收货过程中，虚构事实或故意隐瞒真相，导致沃尔玛员工做出错误的判断。 情节严重或触犯法律，公司保留追究其法律责任的权利。 通过预防欺诈，可以： 降低收货环节产生的损耗。 减少公司利润的流失。 欺诈的手法 黄线原则欺诈 订单欺诈 证明欺诈 品质欺诈 称重欺诈 点数欺诈 扣数欺诈 核查单欺诈 退货欺诈 夹带欺诈 纸皮售卖欺诈 内外勾结 举例分析 :黄线原则欺诈 1.作案手法 将已收货商品拿走 将已过秤商品重复称重 2.预防 收货时严格执行黄线原则 称重商品收货时，执行一对一服务的原则 3.AP审核的关注点 AP到收货部进行现场抽查，在收货部黄线区域外是否有已收货定案的商品。 举例分析 :订单欺诈 1.作案手法 当供应商持有同一商品的两份或以上数量的有效订单且订单的成本不同时，供应商以成本高的订单送货 2.预防 关注部门特价信息 3.AP审核的关注点 到总经办及收货部了解近期是否有特价信息的订单，如果有，是否跟进及落实到位。 举例分析 ：证明欺诈（一） 作案手法 提供虚假证明 实际送货的商品与证明上描述的商品品种、数量、批次等不符 办理索赔退货时，委托书持有人不是委托人 办理索赔退货时，委托人持有的委托书不在有效期内 预防 按程序查验证明原件 检查委托书持有人的有效证件是否与委托书上的人身份相符 检查委托人持有的委托书的有效期 举例分析 ：证明欺诈（二） 具体的案例： 某店收货部同事早上6点左右在收供应商：深圳市家顺康食品有限公司、供应商号：75069送来的禽类时，发现其检疫合格证存在造假现像，检疫产品名：光鸡，而在备注栏用水性笔写上：“老鸡3 乳鸽2 水鸭1 ”，同时供应商也承认造假一事。 举例分析 ：证明欺诈（三） AP审核的关注点 通过回顾当地的《收货指南》，做一次全面的回顾，将例外进行汇总。如：《动物产品检疫合格证明》、《出县境动物产品检疫合格证明》、《散装食品说明标签》、进口商品相关证书是否到位？ 举例分析 ：品质欺诈（一） 作案手法 将高单价条形码贴在低单价商品上 用保鲜商品冒充新鲜商品 在合格的商品中夹带劣质的商品 提供规格不一致的商品 提供不合格的赠品 预防 核对商品条形码是否与实物一致 通知部门同事一起对贵重商品进行收货 按质量控制程序要求对商品进行质量检查 赠品收货执行与商品收货相同的标准 举例分析 ：品质欺诈（二） 具体的案例 我店收货部员工易文星在收供应商（上海邦序贸易有限公司，供应商号：652909）的阳澄湖大闸蟹时发现：供应商送“阳澄湖大闸蟹母特”，规格：200克/个（包绳），单价为