北京京东世纪贸易有限公司-30亿-第一次反馈回复.pdf

关于北京京东世纪贸易有限公司 面向合格投资者公开发行公司债券 上市预审核反馈意见的回复 联席主承销商、债券受托管理人 瑞银证券有限责任公司 北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心12 层、15 层 联席主承销商： 中德证券有限责任公司 中国北京市朝阳区建国路81 号华贸中心德意志大厦22 层 二〇一六年五月 上海证券交易所： 贵所核发的《关于北京京东世纪贸易有限公司面向合格投资者公开发行公 司债券上市预审核反馈意见的回复》0183）已于2016 年 5 月 5 日 收悉，北京京东世纪贸易有限公司、瑞银证券有限责任公司、中德证券有限责 任公司对反馈意见中需说明的问题回复如下。 如无特别说明，本回复报告中的简称或名词的释义与募集说明书（申报稿） 中的相同。 本回复报告的字体： 反馈意见所列问题 黑体 对问题的答复 宋体 募集说明书、主承销商核查 楷体、加粗 意见及法律意见书的修改 1 一、请发行人对以下事项进行重大事项提示： 1、根据 JD.com, Inc.公布的 2015 年第四季度和全年业绩报告，亏损额较 2014 年相比迅速扩大，且近日JD.com, Inc.股价下跌，市值波动较大； 2 、截至 2015 年末，发行人账面价值为 41.40 亿元的应收账款作为京东白 条资产支持证券质押物，账面价值为 19.75 亿元的其他货币资金被作为银行承 兑汇票保证金、保函保证金、业务风险保证金，受限资产合计人民币 61.65 亿 元，占净资产比例约79.81% 。 问题回复： 第一题1： 答复： 发行人已就相关内容在《募集说明书》“重大事项提示”中补充披露如下： “根据 JD.com, Inc.公布的 2015 年第四季度和全年业绩报告，2015 年全 年核心 GMV 为人民币4,465 亿元，较 2014 年同比增长 84%；2015 年全年净营 业收入为人民币 1,813 亿元，较 2014 年同比增长 58% ；2015 年归属于母公司 股东的净亏损为 94 亿元人民币，较 2014 年亏损金额有所扩大，主要是由于拍 拍网停止运营带来的相关商誉和无形资产大额减值以及其他股权投资减值所致。 另外，JD.com, Inc.股价、市值波动较大。” 第一题2 ： 答复： 发行人已就相关内容在《募集说明书》“重大事项提示”及“第二节 风险 因素”之“二、发行人的相关风险”之“（一）财务风险”中补充披露如下： “截至 2015 年末，由于发行人业务的迅速发展，发行人所有权或使用权 受到限制的资产合计为 611,459.61 万元，占净资产比重偏高，主要为作为京 东白条资产支持证券的质押物的应收账款以及银行承兑汇票保证金、保函保证 金、业务风险保证金。 2 二、2015 年，发行人营业收入 1,820.27 亿元，而担保人 JD.com, Inc.营业 收入 1,812.87 亿元，担保人的盈利主要来自发行人。请发行人补充披露担保人 所拥有的除发行人股权以外的其他主要资产情况，包括但不限于报告期内 JD.com, Inc.下属物流公司、京东金融等发行人上下游关联企业的运营状态、主 要财务数据以及对发行人经营及财务状况的影响。/ 问题回复： 答复： 发行人已就相关内容在《募集说明书》“第四节 增信机制”之“一、担保 人的基本情况”之“（六）担保人其他主要资产情况”中补充披露如下： “担保人JD.com, Inc.的业务板块除包括发行人拥有的在线零售业务板块 外，其他主要包括物流、金融和O2O 等板块。 物流板块：JD.com