建筑类集团公司资金结算中心应用资金管理软件中存在的问题及对策分析.pdf

ACCOUNTING LEARNING 建筑类集团公司资金结算中心应用资金管理软件中存在的问题及对策分析 文/李世骏 摘要：在经济全球化时代，建筑企业 际需求很大，是一种专注于企业的资金 事致使相关财务人员在年终对账中耗费了 的业务范围已从国内扩展到国际，大多已 流、结算、资金调度和运作管理、风险控 大量时间，降低了工作效率。 建立资金结算中心，依托资金管理软件搭 制的管理信息系统，强调对企业资金流的 (2) 软件人性化设计有待提高 建国际、国内资金池，对全球资金进行集 控制，侧重于加强和完善资金在企业的内 虽然专用资金管理软件页面简洁、操 中管理。资金结算中心应用资金管理软件 部循环，调剂余缺、放大效益。以 A 集 作方便，分配指令及审批指令均有弹窗提 的水平在一定程度上影响着企业的资金集 团有限公司所使用的专用资金管理软件为 醒，但对失败的对外支付指令却没有弹窗 约化管理水平。然而，在实际工作中，资 例，该软件是由其母公司和 B 软件公司 提醒，这增加了资金结算中心及相关付款 金结算中心在应用资金管理软件过程中存 合作开发的专用资金管理软件。借助该软 单位的指令查询工作量，还可能延误资金 在一些问题。本文详细分析了这些问题并 件，母公司已成功对接国内工、农、中、 结算中心及相关付款单位对部分重要失败 提出有效解决方案。 建等 8 家商业银行并可对接海外 2000 多 指令的处理，降低了支付结算的效率，因 关键词：资金结算中心；资金管理软 家银行，已初步实现全球资金集中管理 此软件人性化设计有待完善。 件；问题；解决方案 ( 牛禄青，2015) 。另一种资金管理软件是 (3) 专用资金管理软件数据库的设计 由各家银行开发的现金池软件，是一种用 不能满足企业的部分新生需求 随着中国“一带一路”战略的推进， 于企业间资金管理的自动调拨工具，主要 专用资金管理软件的数据库虽定期升 建筑企业的业务已从国内走向了全球，资 功能是实现资金的集中控制。在实际工作 级，能满足企业的大部分基本需求，但 金分布亦从国内走向了分散于全球各地， 中，后者主要是作为前者的一种有益补 无法满足企业在发展中产生的某些新生 在此背景下，集团公司的资金集中管理面 充，帮助集团公司进一步提高帐户管理、 需求。例如，随着A 集团公司不断发展， 临前所未有的机遇和挑战。集团公司资金 流动性管理及风险管理水平，降低资金运 业务量越来越大，需要处理的资金数据也 结算中心作为集团公司的资金管理部门， 作成本与风险，提高资金运作效益。 越来越大，然而专用资金管理软件未能满 利用资金管理软件为集团公司实现全球化 二、资金结算中心应用资金管理软件中 足企业的这种新生需求，一直未提供大数 的资金管理，保障企业境内外资金实现有 存在的问题 据处理功能，这导致其资金结算中心处理 限的互联互通，为企业国际化生产经营提 资金结算中心在应用资金管理软件过 大数据耗时耗力，从而降低了资金集中管 供有力的资金支持，但资金结算中心在应 程中存在两个问题，一是资金管理软件的 理的效率 ( 陈国栋，2014) 。 用资金管理软件的过程中存在一些问题， 自身缺陷，二是缺乏擅长大数据处理及编 2. 银行现金池软件的缺陷 本文旨在分析这些问题并提出相应的有效 程的复合型财务人才。 现金池软件由各大银行和软件公司共 对策。 ( 一 ) 资金管理软件的自身缺陷 同开发，帮助集团公司实