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金蝶知识库文档 EAS6.0 库存与总账对账若干问题解析 本期概述  本文档适用EAS6.0 版本中的库存业务管理模块。  本文档具体阐述了EAS6.0 版本中库存与总账对账业务，学习完本文档您将会了解 在EAS 中库存与总账对账时经常出现的几个原因及对应的解决方法。 版本信息  2009 年9 月10 日 V1.0 编写人：张延菊 版权信息  本文件使用须知 著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使 用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保 留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方 式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标 和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自 动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。 著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的 绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考， 且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权 人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系 人和合作伙伴进行咨询。 著作权声明 著作权所有 2008 金蝶软件（中国）有限公司 。 所有权利均予保留。 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 1 页 共 6 页 金蝶知识库文档 背景 在企业的实际业务中，为了保证财务与实物的一致性，实现账实相符，实现财务、仓存 工作的一体化，期末时需要将库存数据与总账数据进行核对。EAS 系统在存货核算中提供了 期末对账的功能，实现了仓存数据与总账数据的核对，以保证数据的一致性。本文档主要对 库存与总账对账时出现差异的几种情况进行了归纳，并针对不同的情况提供解决方案。 库存与总账对账不平衡原因分析 库存与总账进行对账时，库存系统发生额取对应期间出入库单据中的实际成本，总账取 对应期间凭证中科目的数据。由于两个系统的取数原理不一致，期末对账时难免存在差异， 只要我们找到差异原因，即可采取正确的处理方法进行补救。目前库存与总账对账存在差异 的原因主要有以下几个方面： 1、初始余额未在总账中录入，导致期初余额不平； 2、部分库存单据未生成凭证； 3、单据生成凭证的BOTP 规则设置不正确； 4、在总账中手工录入了关于存货科目的会计凭证； 5、手工修改了物料的记账分类； 6、手工修改了单据生成凭证的金额； 案例分析： 假设国美总部只经销A 、B 、C 三种商品，计价方法分别采用加权平均法、加权平均法、标 准成本法核算，A 商品期初余额1000 元，B 商品期初余额800 元，C 商品期初余额500 元， 差异100 元，以下区分不同的情况对库存与总账对账的情况进行分析： 1、初始余额未在总账中录入，导致期初余额不平：库存系统初始化时，初始余额不能自动 传递到总账，故库存期初数据在库存系统中录入之后，还需要在总账中手工录入各科目的初 始余额，进行初始化对账时各科目才能平衡。如果总账中各科目余额没有录入完整，则期初 对账会出现不平衡，如图1-1 所示： 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 2 页 共 6 页 金蝶知识库文档 图1-1 库存结束初始化时一定要进行【库存初始化对账】，存在差异时进行调整，总账