买卖合同订立前尽职调查.pdf

买卖合同订立前的尽职调查 浙江智仁律师事务所 侯二朋1 买卖交易广泛存在于经营的诸多环节，涉及订立大量的合同，可能小到日常 交易的几百元，大到非常经常性交易数百万、千万元甚至上亿。确保买卖合同能 得到全面的履行，对任何一家企业都至关重要。而合同能否得到全面履行，关键 在于订立买卖合同双方的诚实信用和履行能力。因此要对此进行考察，做到“知 己知彼，百战不殆”。于此只能借助于合同双方过去的行为和现状来加以认识。 所以在买卖合同订立前应当对交易的相对方进行尽职调查。 一、尽职调查的内容 全面收集市场环境及交易相对方的信息，集中用于分析其是否在客观上有能 力以及在主观上是否积极愿意履行欲签订的合同约定的义务。这是尽职调查的根 本目的，也是尽职调查所要围绕的中心。根据实践经验，这些信息主要存在于以 下几个方面。 1、交易标的的市场状况 首先要了解交易标的的市场供需状况，对整个市场状况形成宏观的认识。据 此可以了解到交易标的在市场上的核心竞争力在哪里，与哪些竞争对手的产品可 以形成抗衡，以及哪些企业需要这些交易标的。这对于合同定价和交易谈判非常 具有意义。主要调查的内容包括： （1）市场相同或类似可替代性产品的状况； （2 ）客户和竞争对手的情况； （3 ）产品市场的竞争情况；等。 2、交易相对方的信用状况 恪守诚信的交易方通常情况下与所有客户在交易的时候都会守信。这是企业 的品格决定的。交易方应当通过多种途径对相对方的信用状况进行调查，防止遇 到无赖流氓型企业。调查内容主要包括： （1）企业的经营历史沿革； 1 侯二朋，浙江智仁律师事务所专职律师，主攻业务方向为公司法、股权转让、合同法、企业法律风险管 理、应收账款管理与风险控制。 （2 ）被起诉、仲裁或者被强制执行的记录； （3 ）被行政机关处罚的记录； （4 ）不良的信息报道； （5 ）相关客户的评价；等。 3、卖方的生产能力 卖方在交易中合同主要义务是交付货物。其能否按期、按标准交付货物将成 为买方关注的关键点。通过调查可以侧面了解到卖方经营状况，这对分析卖方的 生产能力大有裨益。所以买方应当对卖方的生产能力进行调查，主要包括： （1）卖方机器设备的新旧程度，是否自有； （2 ）工人操作的熟练程度，技术人员的技术水平； （3 ）卖方的企业管理是否有规范，有无完备的规章制度； （4 ）负责人的人品； （5 ）其他客户的反映；等等。 4 、买方的资产状况 买方在交易中合同的主要义务是支付货款。买方是否有能力按时足额支付货 款，卖方十分关注。对非法人企业，一般来说如果企业不足支付企业欠付货款的， 将由出资人承担还款责任；而对法人企业来说，企业以其财产对企业的货款承担 责任。也就是说企业的财产多少将与其支付货款的能力直接挂钩。所以卖方应当 调查以下方面： （1）买方使用的厂房是否为自有，如果不是自有的，租赁期限为多长，租 金是多少，以及是否拥有土地使用权； （2 ）买方的水电费缴费情况、税款支付情况、员工数量、机器设备的数量； （3 ）机动车登记情况； （4 ）商标、专利等知识产权拥有情况； （5 ）合作客户的情况；等。 二、尽职调查的途径 虽然调查的内容和范围总是有限的，信息无法穷尽，但是交易方应当使用尽 可能多的途径进行调查，防止在力所能及范围的信息被遗漏。目前比较实用的尽 职调查途径主要有以下几种。 1、互联网 互联网信息量非常大，现在生活、工作的方方面面几乎无所不包。所以在尽 职调查过程中应充分利用互联网的海量信息。 （1）司法部门网站 交易方所在地的基层法院、中级法院、高级法院的网站首当其冲，利用其中 的查询通道，查询有无相对方被诉的记录和相关诉讼文书。最高人民法院专门开 通了被执行人信息查询网（/search/ ），在此可以查询到 全国法院已经立案的所有执行案件的信息。最高院还开通了人民法院诉讼资产网 （/ ），在此可以查询到法院拍卖的有关资产信息。通 过这些网站大致可以了解司法机关记录的有关相对方的被诉信息。 （2 ）企业信用网、工商局网站 目前全国各