市场费用核报.ppt

二、统筹费用 * 2.1 统筹费用范围 2.2 统筹费用来源 2.3 统筹费用的列支范围及涉及表单 2.4 考核 2.5 新增经销商的费用来源 2.1 统筹费用范围及来源 * 2.1.1 统筹费用范围 2.1.2 统筹费用的来源 2.2 统筹费用的列支范围及涉及表单 * （1）20%的统筹费用 首先用于列支分公司面上的公共费用，其次用于调整给费用已用完的经销商；现从统筹列支的费用及使用的OA表单有：《区域省级面上广告申请表》，此表单由市场部发起，但费用从统筹费用中列支。分公司经理版的《区域市场促销投入申请表》，此表单由分公司经理发起，主要用于分公司面上安排的统一的实物类促销。分公司统一安排的到两生产基地参观的费用，表单为《来宾接申请单》。 （2）1%的统筹费用 首先用于列支大区面上公共费用，其次用于列支需调剂的经销商费用。1%统筹用于大区面上费用，通过什么流程实现，目前经和老名酒沟通后，暂定列支费用只为广告费用、演艺类费用，在业务员版《老名酒广告费用申请表》中增加分公司经理必选项：点上、1%，如选择1%，则流程会走到营销中心总经理，营销老总批准同意后，则此费用从1%统筹费用中列支，老名酒流程正在修改，分公司1%统筹费用是否也可以按此办法，目前正在讨论，定稿后财务会出通知）。 * （3）不管20%还是1% 只要需调给经销商使用，必须从协同《统筹费用使用申请表》申请，财务会及时将额度调增至对应经销商。 20%统筹费用使用申请表的发起权在各分公司经理，经大区领导同意，财务在额度内给予调整便可；1%的统筹申请权在大区领导，经中心总经理审批同意方可使用。 2.3 考核 * 不论是20%还是1%的统筹费用，投入市场后都将纳入效益考核 (1)20%统筹费用纳入分公司范围内所有经销商效益考核（分公司内所有经销商分摊）。 (2)1%统筹费用纳入大区内所有经销商效益考核（大区内所有经销商分摊）。 新增经销商的费用来源 为了不占用老经销商的统筹费用，新增经销商费用从各分公司超计划完成的销量中计提。 第三 需关注的问题 * 3.1 预算超支的问题 3.2 报账存在的问题：资料不全、 不规范 3.3 注销的相关问题 * 现发现半年还未结束，但很多经销商费用已出现超支，经分析和了解，原因如下： 1、很多业务员不清楚自己所负责的经销商年初到底有多少费用额； 2、不清楚哪些费用应从经销商预算额中列支，如不知道开瓶费、客情基金等，所以在进行期初预算分解的时候没有费用预留。 3.1、预算超支的问题 * 3.2 报账存在的问题：资料不全、不规范 关于报账所需材料及顺序，在公司协同中都有明确的要求，且有规范的收条表格，但仍会出现以烟盒、酒盒等为收条以及其他不按要求提供资料等现象，造成收单速度放慢，影响效率。 * 3.3、注销的问题 关于注销，在日常工作中，已发现有注销后的费用又核报的问题，经查有因工作变动、交接不清造成的，也有的初步判定是故意的，因为从申请注销的时间和核报的时间可以判断，现正在核查。这里提出这个问题，是希望各位在座的领导一方面加强管理，另一方面也希望你们在审批注销单的时候加强审核。 三、分公司费用 * 3.1 会议费 3.2 办公用房租赁费 3.3 办公费 3.4 招待费等 3.1 会议费 * 3.1.1 会议费的主要内容 指各分公司、办事处召开的培训会、交流会等产生的费用，主要内容为会议餐费、住宿费、会议场所租赁费等。 3.1.2 会议费标准 市场会议费指标今年预算至各大区综合处，由各大区综合处进行分解和控制，财务在核报时以大区综合处为单位进行预算控制，超预算不核报。 3.1.3 会议费立项流程 要求必须先立项，在协同有立项表单《会议费申请单》，按表单要求填写完整，待流程结束后（各领导审批同意）才能实施。插入《会议申请单》，后附表格。 3.1.4 会议费标准的核报流程 从A8发起《分公司通用费用核报表》，关联《会议申请单》，提供相关发票到财务308室审核后报，实际核报金额不得大于立项申请金额。 * 3.2 办公用房租赁费 * 3.2.1 设立规定 省内规模较大地级市及天网允许设立县级二级分公司、办事处，其他只能以分公司、办事处为单位