216财务会计核心运作流程(2页).docVIP

 宝洁 分 销 售 客 户 产品供应部 财务部 销售部 管理系统部 人力资源部 总经理 产品供应部经理 会计 216 宝洁公司—中国/分销商核心工作流程 流程： 会计 版本：1 子流程： 应付帐款 编号：6.3.3 要素： 内部调节 地点：总部 输出： 结帐 客户记录 更正错误 逐日调节应付帐款装运/付款信息 检查应付帐款变更是否 与发票/退货单相一致 银行对帐单 输入： 期初，期末应付帐款数据 输入： 发票，退货报告单 输出： 余款确认书 与供应商对帐 输入： 对供应商应付帐款 供应商应收帐款 步骤： 收到供应商情况记录。 调节会计期间各种变动，将期末对客户的应付帐款余额和客户帐内对分销商应收帐款余额进行对帐调节。 需要时作必要更改。 方法： 1、应付帐款变动与供应商应收帐款相一致。 说明： 每季度利用外部资料核对应付帐款数据。 宝洁公司—中国/分销商核心工作流程 流程： 会计 版本：1 子流程： 应付帐款处理 编号：6. 3 .4 要素： 与供应商对帐 地点：总部