217财务会计核心运作流程(2页).docVIP

 ２１７ 方法： １．每月结帐 要素： 存货 工资会计 销售活动费用管理 说明： 描述其它会计工作流程，根据会计帐户执行序 其它会计处理 宝洁公司－全球经销商核心工作程序 程序： 会计： 版本： １ 子程序 其它全计（应收、应付帐款除外） 代码： ６４ 要素 无 地区： 总部 说明： 公司库存记帐 方法： １．在每月结帐前完成 步骤： 从ＣＳＯ处获得仓库报告、装运报告、收入报告、索赔／损坏／遗失报告及实物核对报告 必要时更正错误 结帐： －根据期末与期初存货差异，收入、支出、损坏／退货／拒收、存货短／溢等计算成本 －计算成本中的运费和折扣，并对照以数量为基础的存货 －把成本中运费和折扣归入总帐，同时根据数量将其分配到各项渠道／利润中心 输出 调节会计期间装运／存货数据 存货报告 存货 输入 仓库报告 装运报告 收入报告 索赔／损坏／遗失报告 实物核对报告 宝洁公司－全球经销商核心工作程序 程序： 会计： 版本： １ 子程序 其它会计处理 代码： ０４１ 要素 存货 地区： 总部