商品流通企业会计第五章2银行存款余额调节表.pptVIP

* *1 中国工商银行济南市分行对账单 日期 交易 凭证号 借方 贷方 余额 承上页 100000 3.2 取得贷款 #4500 100000 3.3 提取现金 #4504 2000 3.5 支付采购款 #4506 3510 3.10 支付采购款 #4507 40800 3.15 支付广告费 #4509 2000 3.18 收销货款 #4512 32500 3.20 存款利息 #4513 1930 3.20 支付电费 #4515 1000 3.26 提取现金 #4517 38000 3.30 支付专利款 #4518 50800 96320 账号: 单位名称:北方正林有限公司 第6页 1:将银行存款日记账和对账单双方都有的数字打“√” √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ * *1 2：a、将银行对账单最末行余额和日记账余额 分别登记“银行存款余额调节表”。 b、将银行对账单未打“√” 金额记入企业未达账项； 将日记账未未打“√” 金额记入银行未达账项。 c、分别计算调节后余额 * *1 中国工商银行济南市分行对账单 账号: 单位名称:北方正林有限公司 第6页 日期 交易 凭证号 借方 贷方 余额 承上页 100000 3.2 取得贷款 #4500 100000 3.3 提取现金 #4504 2000 3.5 支付采购款 #4506 3510 3.10 支付采购款 #4507 40800 3.15 支付广告费 #4509 2000 3.18 收销货款 #4512 32500 3.20 存款利息 #4513 1930 3.20 支付电费 #4515 1000 3.26 提取现金 #4517 38000 3.30 支付专利款 #4518 50800 96320 √ √ √ √ √ √ √ 3.3 提取现金 #4504 2000 3.20 存款利息 #4513 1930 3.20 支付电费 #4515 1000 * *1 中国工商银行济南市分行对账单 账号: 单位名称:北方正林有限公司 第6页 日期 交易 凭证号 借方 贷方 余额 承上页 100000 3.2 取得贷款 #4500 100000 3.3 提取现金 #4504 2000 3.5 支付采购款 #4506 3510 3.10 支付采购款 #4507 40800 3.15 支付广告费 #4509 2000 3.18 收销货款 #4512 32500 3.20 存款利息 #4513 1930 3.20 支付电费 #4515 1000 3.26 提取现金 #4517 38000 3.30 支付专利款 #4518 50800 96320 √ √ √ √ √ √ √ 3.3 提取现金 #4504 2000 3.20 存款利息 #4513 1930 3.20 支付电费 #4515 1000 * *1 * *1 银行存款 日记账 年 记账 凭证 编号 摘 要 凭证种类 借 方 贷 方 余 额 √ 月 日 十 万 仟 百 十 元 角 分 十 万 仟 百 十 元 角 分 十 万 仟 百 十 元 角 分 3. 1 期初余额 1 0 0 0 0 0 0 0 3 1 取得短期贷款 #4500 1 0 0 0 0 0 0 0 5 3 支付圆钢髋 #4506 3 5 1 0 0 0 8 5 支付线材款 #4507 4 0 8 0 0 0 0 10 6 收取销货款 #4508 1 6 8 0 0 0 0 15 8 支付广告费 #4509 2 0 0 0 0 0 18 9 支付办公费 #4510 5 0 0 0 0 20 11 收取销货款 #4512 3 2 5 0 0 0 0 25 15 交纳税金 #4511 4 9 5 0 0 0 26 16 提取现金 #4517 3 8 0 0 0 0 0 30 支付专利