货代与信用证二.ppt

上节回顾 第五章 货代业务与信用证第二节 信用证 信用证概述 出口商有两大顾虑： 1.出口方将货物出运后，进口方能否按时付款？ 2.出口方一般说来弄不清进口国政府的外贸管理和外汇管制情况。 进口方也有两大顾虑： 1.出口方能否按时交货？ 2.进口方在付款前怎样才能核实即将运来的货物确系他所订的货物呢？这批货物的数量、质量、品种、规格、包装等各项特殊要求是否符合买卖合约的规定呢？ 信用证概述 一、信用证的产生 托收基础上演变而来，克服了托收的缺陷，银行作为第三者充当中间人和担保人，从而解决了进出口双方的顾虑。 信用证属于逆汇 二、信用证(letter of credit,L/C)的定义 它是银行(开证行)根据买方(申请人)的要求和指示向卖方(受益人)开立的、在一定期限内凭规定的单据符合信用证条款，即期或在一个可以确定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。 简言之，信用证是一种带有条件的银行付款书面承诺。 凭规定的单据 信用证定义的理解 1.信用证的基本关系人 2.付款承诺 3.有条件： (1)信用证上规定要提交的单据 (2)规定的期限（不得迟于装运后21天） 四、信用证性质特点 1、信用证是一项独立文件。 信用证是银行与信用证受益人之间存在的一项契约，该契约虽然可以以贸易合同为依据而开立，但是一经开立就不再受到贸易合同的牵制。银行履行信用证付款责任仅以信用证受益人满足了信用证规定的条件为前提，不受到贸易合同争议的影响。 我向中东某国出口素色绒100 000码，国外信用证上的品名误为“考花”，出口公司为了使单证相符亦将错就错，所有单据上的品名均按“考花”制做。问这么做是否可行？ 四、信用证性质特点 2、信用证结算方式仅以单据为处理对象。(纯单据业务) 　 信用证业务中，银行对于受益人履行契约的审查仅针对受益人交到银行的单据进行的，单据所代表的实物是否好则不是银行关心的问题。即便实物的确有问题，进口商对出口商提出索赔要求，只要单据没问题，对于信用证而言，受益人就算满足了信用证规定的条件，银行就可以付款。　　 案例分析：我某公司从国外进口一批钢材，货物分两批装运，每批分别由中国银行开立一份L/C。第一批货物装运后，卖方在有效期内向银行交单议付，议付行审单后，即向外国商人议付货款，然后中国银行对议付行作了偿付。我方收到第一批货物后，发现货物品质与合同不符，因而要求开证行对第二份L/C项下的单据拒绝付款，但遭到开证行拒绝。问：开证行这样做是否有道理？ 四、信用证性质特点 3、开证行负第一性的付款责任。 　 在信用证中，银行是以自己的信用做出付款保证的，所以，一旦受益人（出口商）满足了信用证的条件，就直接向银行要求付款，而无须向开证申请人（进口商）要求付款。开证银行是主债务人，其对受益人负有不可推卸的、独立的付款责任。这就是开证行负第一性付款责任的意思所在。 案例分析：某出口公司收到一份国外开来的L/C，出口公司按L/C规定将货物装出，但在尚未将单据送交当地银行议付之前，突然接到开证行通知，称开证申请人已经倒闭，因此开证行不再承担付款责任。问：出口公司如何处理？ 案例： 国内某出口公司收到由香港某银行所开立的不可撤销跟单信用证，销售合约规定，货物包装条款为：“均以三夹板盛放，每箱净重10公斤，2箱一捆，外套麻袋”；信用证却规定：“均以三夹板盛放，每箱净重10公斤，2箱一捆”。 八、信用证内容 1．信用证号码； 开证行的信用证编号。 2．开证地点和日期； (1)开证地点是指开证行所在地。 (2)开证日期是指”信开证”的邮寄信用证的日期。 3．有效日期和交单地点； 如：98.04.06 at London; 98.12.17 in China 有效地点应与指定银行所在地一致。 4．申请人； 5．受益人； 6．通知行； 8．金额； (1)金额应用大写和小写表示； (2)金额前加上about、approximately、circa等词语, 允许有10%的增减幅度； (3)使用国际标准化组织指定的货币代号如:USD,GBP,DEM表示。 9．信用证的使用； 即信用证的可用性。 10．分批装运； 在”允许”或”不允许”的方格标上”×”。 11．转运； 注意UCP600有关转运的定义，仅在情况适合时方可在”允许”或”不允许”前的方格标上”×”。 12．买方投保； 仅在信用证不要求提交保险单据，而且申请人表示他已经将要为货物投保时，方可在此方格内标上”×”。 13．UCP600中第四十六条所解释的装运： ①避免缩写。不是每个人都知道缩写。 ②避免模糊用语。松散笼统的词语诸如Main Ports、West European Ports、Middl