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总账管理系统日常业务处理实验报告 一、实验目的 1、掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容, 2、熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作 3、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方 二、实验内容 1. 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账 2. 出纳管理 3. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账 三、实验资料 1. 凭证管理 1月经济业务如下： (1) 2日，销售一部罗颂购买了200元的办公用品，以现金支付。(附单据一张) 借：营业费用(5501) 200 贷：现金(1001) 200 (2) 3日，财务部陈亮从工行提取现金10000元，作为备用金。（现金支票号XJ001） 借：现金(1001) 10000 贷：银行存款/工行存款(100201) 10000 (3) 5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1:8.275。（转账支票号ZZW001） 借：银行存款/中行存款(100202) 82750 贷：实收资本(3101) 82750 (4) 8日，供应部孙联湘采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接入库，货款以银行存款支付。（转账支票号ZZR001） 借：原材料/生产用原材料(121101) 50000 贷：银行存款/工行存款(100201) 50000 (5) 12日，销售二部宋佳收到北京希望学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还前欠货款。（转账支票号ZZR002） 借：银行存款/工行存款(100201) 99600 贷：应收账款(1131) 99600 (6) 14日，供应部孙联湘从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库。（适用税率17%） 借：库存商品(1243) 8000 应交税金/应交增值税/进项税额 1360 贷：应付账款(2121) 9360 (7) 16日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（转账支票号ZZR003） 借：管理费用/招待费(550205) 1200 贷：银行存款/工行存款(100201) 1200 (8) 18日，总经理办公室陈伟清出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。 借：管理费用/差旅费(550204) 1800 　 现金(1001) 200 贷：其他应收款(1133) 2000 (9) 20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。 借：生产成本/直接材料(410101) 25000 贷：原材料/生产用原材料(121101) 25000 2. 出纳管理 25日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号155，预计金额5000元。 四、实验内容及步骤 以“赵红”的身份注册进入总账系统。 1．凭证管理 填制凭证 增加凭证___输入一张完整的凭证（业务1） 执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。 单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。 选择凭证类型“付款凭证”；输入制单日期“2006/01/02”；输入附单据数“1”。 输入摘要“购办公用品”；输入科目名称“5501”，借方金额“200”，回车；摘要自动带到下一行，输入科目名称“1001”，贷方金额“200”。 单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击“确定”按钮。 增加凭证___输入凭证的辅助核算信息（业务2棗业务9） 在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核算科目”，输完科目名称后，则须继续输入该科目的辅助核算信息。 银行科目（业务2） 在填制凭证过程中，输完银行科目“100201”，弹出“辅助项”对话框。 输入结算方式“201”，票号“XJ001”，发生日期“2006/01/03”，单击“确认”按钮。 凭证输完后，单击“保存”按钮，若此张支票未登记，则弹出“此支票尚未登记，是否登记？”对话框。 单击“是”按钮，弹出“票号登记”对话框。 输入领用日期“2006/01/03”，领用部门“财务部”，姓名“陈亮”，限额“10000”，用途“备用金”， 单击“确定”按钮。 外币科目（业务3） 在填制凭证过程中，输完外币科目“100202”，输入外币金额“10 000”，根据自动显示的外币汇率“8.275”，自动算出并显示本币金额“82 750”。 全输完后，单击“保存”按钮，保存凭证。 数量科目（业务4） 在填制凭证过程中，输完数量科目“121101”，弹出“辅助项”对话框。 输入数量“10”，单价“5 000”， 单击“确认”按钮。 辅助核算科目____客户往来（业务5） 在填制凭证过程中，输完客户往来科目“1131”，弹出“辅助项”对话框。 选择输入客户“希望学校”，业务员“宋佳”，发