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费用计划与控制 绩效管理蓝图 基于 技术 TM1 执行摘要 • 手动条目：用户输入其他地方未获取的费用并将其指定给某个 账户。 本应用简介介绍了一个基于Web的解决方案，使用IBM Cognos® • 费用详细信息：用户选择为某个费用线使用哪个驱动因素或概 8 Business Intelligence和Cognos TM1管理费用预测。实现此蓝 要信息。本蓝图中的某些信息来自于其他蓝图或其他资源。例 图 可以帮助您在部门和公司一级实时和为未来制定费用决策。基 如，可以从基于T M1的资本项目计划蓝图中导入折旧费用，而从 于T M1的IBM Cognos费用计划与控制绩效管理蓝图利用来自规 基于TM1的工作人员计划蓝图中导入工资单信息。 划系统或其他蓝图的预测和实际历史记录，推动费用计划流程。 蓝图目标 本文描述的蓝图和流程适用于任何行业的费用，可以对其进行配置 以支持众多国家各个行业固定和可变的复杂费用要求。 可以使用此蓝图达到以下计划、预算和预测目标： • 根据驱动因素和历史可靠的费率管理费用。 概述 • 根据历史模式或其他驱动因素，比如某几个时期的人数，公正地 费用通常是公司损益表的一个焦点。在公司层面，需要大量工作来 分配费用。 管理费用和制定开销指导原则，而在部门层面，业务线经理制定 • 整合费用。 费用决策来提高效率和生产力。必须建立高瞻远瞩的协作关系， • 对计划中的某些费用账户，将工资和人数预测作为驱动因素。 这样部门决策才能与公司战略和战术目标一致。基于T M1的IBM • 兑换货币。 Cognos费用计划与控制绩效管理蓝图吸收了以往的经验教训，应 蓝图组件 用了全世界数以千计 客户的最佳实践。 IBM 下图中的架构展示了蓝图的主要组件。 基于驱动因素的计划 因为专家普遍认为计划、预算和预测涉及太多细节并且对于推动消 框架管理器 费的关键指标的关注不够，因此，本蓝图强调基于驱动因素的计划。 基于驱动因素的计划，通常通过对业务数据的预测导出给定费用， 例如，可以用量作为驱动因素，乘以一个给定费率，轻松地计算办公 用品费用。因此，办公用品等于：人数（驱动因素）乘以 （价格）。 $15 此方法优于只输入估计费用的方法。基于驱动因素的方法使确定实 TM1服务器 模型包 际使用费用更加明确，并且支持更快速地根据需求调整计划。 费用计划取决于很多因素，比如驱动因素、基于驱动因素的价格、季 节性波动和实际历史。例如，可以从基于T M1的工作人员计划蓝图 Cognos 8 BI 中导入人数并使用它推动众多领域的费用，比如办公用品、手机成 本或学费报销。 此蓝图需要很少的用户输入，但它产生大量信息。只有两个地方需 要输入： 2 组件能够以多种形式展示信息，并且您可以通过IBM Cognos TM1 策并根据公司目标进行调整。为了符合这种方法，费用计划与控制 的深入钻