福建会计电算化实务操作流程-亿能达.docVIP

实务操作流程 一、增加用户 “系统维护”—用户管理—“001 丁一”（注意：功能添加“凭证处理”、添加账套） 注意：在整个操作中，“001丁一”只做“凭证录入”这个部分，其他都是由本人来完成的。所以，要输入凭证数据时记住用小马重新登录。 二、部门代码 “初始建账”—部门管理—将“01后勤部”“修改”为“管理部门”，然后“增加”两个下级部门 三、往来代码 “初始建账”—往来客户管理—将“001福建省”“修改”为“应收账款客户”，将“客户类型”选“2客户”，“是否停用”后的“√”去掉；然后再“增加”两个下级用户 四、科目数据 分两个步骤 1、“初始建账”—科目管理—按题目要求增加相应的二级科目 注意：（1）增加“库存商品”的二级科目“A产品”和“B产品”要把“数量账”打“√”； （2）“管理费用”的三个二级科目中只有“办公费”的“部门账”打“√”，另外两个“差旅费”和“工资及福利费”的“部门账”不要打“√”，如果打“√”要去掉； （3）增加时要看清楚科目编码，不要做错，否则到做凭证时还得回来改。 （4）设置应交税金的明细科目时，要注意看清楚是二级的还是三级的。 2、完成上面的操作，即先进行科目设置后，做接下来这个操作 “初始建账”—期初数据录入，将题目所列的期初金额录进去。 注意：（1）输“应收账款”时，先录入总金额，会弹出往来辅助窗口，再分别输入两个客户的期初金额； （2）输入“库存商品”的二级科目“A产品”和“B产品”时要同时输入数量和金额； （3）凡是有下级科目的，直接输入最末级科目的金额，上级科目不用输入，会自动合计的。 五、凭证数据 先做一月份，再做二月份 1、 填制凭证：（1）“系统退出”—“重新登录”—换“丁一”登录； （2）“凭证管理”—凭证录入，输入1月份的凭证数据，做第一张时先按“增加”，然后输入摘要、科目、金额，输完按保存，就会自动增加下一张，然后继续做。 注意：（1）凭证录入一定要记得换成是丁一的； （2）凡是遇到“应收账款”科目和“管理费用/办公费”科目的，输入金额后会弹出辅助核算窗口，再输入题目要求的客户数据输入，如果没有弹出，说明在做“科目数据”时科目设置是错的，再返回“科目管理”重新设置一下； （3）遇到“库存商品/A产品（或B产品）”科目时，输入科目号码后会自动多出一列数量账，再把数量输入即可。 （4）1月份的凭证数据输入完后，先退出来，做以下的审核、记账和结账。 2、审核凭证：（1）“系统退出”—“重新登录”—换本人登录； （2）“凭证管理”—审核凭证 3、凭证记账：“凭证管理”—凭证记账 4、结账：“结账管理”—“月末结帐”，这时会弹出备份窗口，按“退出”即可，接着按一下结账，窗口内出现两个打“√”表示结账成功，如果出现打“×”就说明对凭证还没有完成审核记账，应退回补做审核和记账。 注意，只能做一次“月末结帐”，如果再按一次“月末结帐”，就相当于把二月的也结完了，接下去的操作就没法完成，所以要小心。 5、一月份结账后，（1）“系统退出”—“重新登录”—换“丁一”登录；（2）“凭证管理”—凭证录入，输入2月份的凭证数据。（3）输入2月份的全部凭证数据后，退出凭证处理，再“系统退出”—“重新登录”—换本人登录，然后和1月份的凭证一样进行审核、记账。 注意：不能结账，也就是一月份要结账，二月份不结账。 六、数据查询 “账簿管理”—总分类账，再点击“查询”找到要查找的会计科目“1001现金”，就会显示总账的数据，把1月的借方“本月合计”填入金额“现金1月份借方发生额”中，2月的贷方“本年累计”金额填入“现金1到2月份的贷方累计发生额”中，把余额列最后的金额填入“现金2月底余额”中。 七、报表编辑 分两个步骤，先做0201表，再做0202表 1、 报表管理—报表编辑—考试报表—0201资产负债表，点击确认进入报表窗口，对打“XX”处填公式，设置公式后再点击计算，最后保存。其中： （1）“货币资金”=现金+银行存款+其他货币资金 （2）“存货”=物资采购（或材料采购）+在途物资+原材料+库存商品+发出商品+……+存货跌价准备（注：这些科目是连着的，选取不同的账套项目和编码可能不同）最后再+“生产成本”科目 （3）报表左边的“累计折旧”要注意把“前置负数”打“√”，报表右边的项目在输入公式时都要把“前置负数”打“√”。 （4）“固定资产合计”或“固定资产净值”=“固定资产”+“累计折旧”+“固定资产减值准备”（最后这一项有就加没有就不加），如果在报表中没有同时出现“固定资产”、“累计折旧”、“固定资产合计”，而是只出现一项“固定资产”，那么这一项也用前面那个公式。 （5）输入“未交税金”项目时，就选“应交税金”一级科目的金额 （6）“未分配利润”项目=“未分配利润