天玑科技：上海市锦天城律师事务所关于公司首次公开发行股票并在创业板上市补充法律 2011-07-01.pdfVIP

上海市锦天城律师事务所 关于 上海天玑科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市 的 补充法律意见书（一） 上海市锦天城律师事务所 地址:上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦14楼 电话：（8621传真：（8621 邮政编码：200120 上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书 （一） 上海市锦天城律师事务所 关于上海天玑科技股份有限公司首次公开发行股票 并在创业板上市的补充法律意见书（一） 致：上海天玑科技股份有限公司 上海市锦天城律师事务所（以下简称“本所”）接受上海天玑科技股份有限公 司（以下简称“发行人”）的委托，并根据发行人与本所签订的《聘请律师合同》， 作为发行人首次公开发行股票并在创业板上市（以下简称“上市”）工作的特聘专项 法律顾问，依据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共 和国公司法》（以下简称“《公司法》”）及《首次公开发行股票并在创业板上市管理 暂行办法》（以下简称“《管理办法》”）等有关法律、法规和规范性文件的规定，现 就中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）110178 号《中国证监会行 政许可项目审查一次反馈意见通知书》（以下简称“反馈意见”）中需发行人律师说 明的相关法律问题及因发行人申报财务报告、审计报告调整涉及的相关事项出具本 补充法律意见书。 本所律师承诺已依据中国证监会颁布的《公开发行证券公司信息的编报规则第 12 号—公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》的规定及本补充法律意见书出 具日以前已发生或存在的事实和我国现行法律、法规以及中国证监会的相关规定发 表法律意见，并对本补充法律意见书的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责 任。 本所律师承诺同意发行人部分或全部在招股说明书中自行引用或按中国证监 会审核要求引用本补充法律意见书内容，但发行人作上述引用时，不得因引用而导 致法律上的歧义或曲解。 本补充法律意见书仅供发行人为本次股票发行、上市之目的使用，不得用作任 何其他目的。 2 上海市锦天城律师事务所 补充法律意见书 （一） 本补充法律意见书中使用的简称与本所律师已出具的关于发行人本次股票发 行上市的法律意见书、律师工作报告中所作释义具有相同含义。 本所律师同意将本补充法律意见书作为发行人本次申请股票发行及上市所必 备的法律文件，随同其他材料一同上报，并愿承担相应的法律责任。 鉴此，本所律师依据《证券法》、《公司法》等有关法律、法规和中国证监会的 有关规定，对发行人提供的有关文件和事实情况进行了核查和验证，出具补充法律 意见如下： 第一部分 反馈意见回复 一、请发行人补充说明本次申报与前次申报的申请文件及招股说明书的差异情 况，并解释说明调整的原因及合理性。请保荐机构、律师、申报会计师核查并发表 意见。（反馈意见重点问题 2） 回复： 本所作为发行人上市工作的特聘专项法律顾问，已为发行人本次申报重新出具 了《法律意见书》、《律