案例研究-挖掘机配件加工资料.ppt

案例研究 挖掘机配件生产加工 申请阶段 客户基本信息 董某，男，30岁，济宁本地人，在济宁五里营批发市场后面经营挖掘机配件加工厂。家里3口人，夫妻共同经营，儿子4岁在育才幼儿园。申请表显示客户自有住房位于枣店阁，房贷已还清。 申请信息 客户申请50万元，购买设备。 生意信息 客户自2006年3月份开始经营，申请表显示客户年净利50万元，毛利率15%左右。现有固定资产50万元，存货30万元，应收账款50万元，建行经营性长期贷款15万元。 保证人信息 赵某，与客户是同行，认识5年，经营地址相邻。 附：1.客户电子申请表 2.申请接待判断指引 贷前准备 检查客户征信报告。 完成贷前准备表。见附件：贷前准备表 主管人员贷前准备表检查签字。 预约客户 与客户约定具体的上门调查时间； 根据贷款资格初审记录，提示客户准备好相关资料； 要求熟悉生意相关人员到场。 实地调查—经营场所 实地调查-开场白 告知客户到场信贷员只负责信息收集，是否审批通过取决于贷审会。 时间大概需要2-3个小时，具体时间取决于配合程度。 保密制度。告知客户调查中会收集客户生意相关的所有信息，但仅用于贷款申请分析。 实地调查—生意权属核实 客户无营业执照，根据租赁合同、水电费单据和生意往来单据核实了客户的生意权属。一般生意权属核实要求根据营业执照、租赁合同和水电费单据中两项进行核实，实行双保险制度。以上需要拍照供贷审会检查。 检查以上项目时，注意以下几点： 1、营业执照中开始营业的时间是否与客户口述一致； 2、租赁合同中的租赁期限、租金金额、交款时间及方式、场所面积、押金及转让费等信息。 3、水电费数额是否稳定，是否与行业及生意规模相符。 实地调查—贷款用途核实 总项目成本 一台压力机18万，一台加工更新机36万，一台夹板机9万，合计63万。 项目步骤 首先支付厂家30%定金，定制设备，三个月后等设备到货付50%款，质保金20%，期限1年。 资金使用明细 客户现自有资金10万元，另有承兑汇票10万元期限三个月，定金预付约20万元。生意一般需要留有流动资金10万元。即现阶段客户实际需求金额为20-30万元。 实地调查—贷款用途核实 购置设备贷款用途核实流程 1、询问设备详细名称、规格型号、厂家等信息，以及每一台设备的价格，之后可通过网络或侧面调查核实价格。 2、购买设备一般流程为付定金——货到付部分款——1年或2年后付质保金，需要核实每个步骤的付款比例及间隔期限。 3、询问客户自有资金占比，核实需求资金的确切金额。 4、之后需要计算申请需求金额与客户年净利及现有权益的比例。 实地调查 经营历史与资本积累: 客户从06年开始跟朋友合伙经营机械加工生意，09年2月朋友撤股，客户自己单干，头几年盈利比较少，从09年开始好转 ，10年盈利良好。客户在06年之前一直在瑞博机械厂做机械工人。 上下游关系: 主要供应商 采购比例 (%) 付款条件 往来时间 泰安 20.00% 现金 5年 济宁 50.00% 现金 5年 日照 20.00% 现金 5年 徐州 10.00% 现金 5年 实地调查 实地调查——毛利率检验 根据成本结构（或工艺流程）计算主要产品的成本 实地调查——毛利率检验 可变成本——易耗品损耗 车轮支架和轴的生产中每生产100个产品可消耗刀片155元，钻头600元，丝锥7.5元，切削液20元，砂轮片10元，刨光片10元，工装（非工人所穿工装）20元，平均计算车轮支架和轴每个产品的易耗品损耗金额为8.225元 可变成本——提成工资 每个支架需要两个铸件和一个轮子，铸件经过的工序大概有11个，轮子有一个工序，每个工序耗费工人工资2元钱左右，最后组装工序耗费7.6元，一个支架共计耗费31.6元钱，一个支架卖490元左右，工人工资占售价6.45%，客户口述轴每销售100元耗费工人工资7-8元，工人工资占售价7.5%。 实地调查——毛利率检验 实地调查——损益表 客户口述生意无明显淡旺季，每月平均营业额约50万元，即年营业额=50*12=600万元。 可变成本根据保守原则选择低的毛利率14.33%倒推获得。年可变成本=600万*（1-1