《专业技能》第7章财产分配和传承规划摘要.pptVIP

一、收集客户信息 需要收集的信息主要包括两方面： ★客户家庭的财产结构信息； ★客户家庭的基本构成和家庭成员之间关系。 客户家庭结构调查表 住址： 职业： 家庭成员人数： 客户姓名 性别 年龄 与客户关系 姓名 性别 年龄 职业 客户家庭财产调查表 财产类别 数量 价值 备注 二、提供规划服务 (一) 提供财产分配规划服务 (二) 提供财产传承规划服务 感谢您的聆听! * 案 例 1992年李某收养了王某（2岁），一直共同生活。1995年李某因病去世，1996年王某的生父母亦相继去世。下列表示正确的是： A.1995年李某因病去世，王某与其生父母的权利义务关系自行恢复。 B. 1995年李某因病去世，王某与其生父母的权利义务关系不能自行恢复。 C.王某有权继承其生父母的遗产。 D.王某无权继承其生父母的遗产，仅有权继承其养父母的遗产。 特别注意 ★养子女为养父母的第一顺序继承人，但不是其生父母的继承人。 ★继子女享有对其亲生父母与继父母的双重继承权。 ★有第一顺序继承人的，无第二顺序继承人的继 承机会。 ★祖父母、外祖父母是孙子女、外孙子女的继承人，但孙子女、外孙子女不是祖父母、外祖父母的继承人。  （一）法定继承 如无特殊情况,遗产在各继承人间平均分配 例外之一：同一顺序继承人之间不平等继承（1）对生活特别困难的缺乏劳动能力的继承人，分配遗产时，应当予以照顾。 （2）对继承人尽了主要扶养义务或者与被继承人共同生活的继承人，在分配遗产时，可以多分。（3）有扶养能力和扶养条件的继承人，不尽扶养义务的，分配遗产时，应当不分或者少分。 如无特殊情况,遗产在各继承人间平均分配 例外之二：法定继承人以外之人分得遗产（1）依靠被继承人抚养的缺乏劳动能力又没有生活来源的人。（2）对被继承人扶养较多的人。 注意：养子女对其亲生父母若尽了主要赡养义务的，可以依据这一规定适当分得其亲生父母的遗产。 代位继承：是指被继承人的子女先于被继承人死亡的，死亡的子女的晚辈直系血亲代位继承被继承人遗产的制度。 转继承：是指被继承人死亡后遗产分割前继承人又死亡的，由该死亡之继承人的继承人继承其应当继承的份额的法律制度。 案例 张明，男，某公司总会计师，父母健在，有一个15岁身体残疾的弟弟张良和父母生活在一起。2000年10月，张明与夏敏结婚。2002年张明不幸因病去世，而夏敏当时已经怀孕七个月。经查，张明的家庭财产包括60万银行存款、市价70万的房子（该房屋为张明个人婚前购买，全款付清）、价值20万元的汽车、还有其他财产共计20万元，没有留下遗嘱。 1、张明的遗产应当按照（ ）的原则处理。 A、法定继承 B、遗嘱继承 C、转继承 D、代位继承 2、按照法定继承，张明的第一顺序继承人不包括（ ）。 A、夏敏 B、张明的父亲 C、张明的母亲 D、张良 3、如果没有夫妻财产协议，在对张明的遗产进行分割前，要进行的工作中不包括（ ）。 A、对遗产范围进行界定 B、对夫妻财产进行分析 C、将属于夏敏的财产分离出去 D、将遗产交付信托 4、张明的遗产总额为（ ）。 A、120万元 B、170万元 C、85万元 D、60万元 5、可分得张明遗产的人为（ ）。 A、张明的父亲、张明的母亲、夏敏 B、张明的父亲、张明的母亲、夏敏、张良 C、张明的父亲、张明的母亲、夏敏、未出生的孩子 D、张明的父亲、张明的母亲、夏敏、未出生的孩子、张良 6、按照一般原则，下列关于张明遗产的分配，说法正确的是（ ）。 A、张明的父母共分得1/3的遗产 B、张明的妻子得到1/4的遗产 C、张良可以适当分得遗产 D、为未出生的孩子分出1/3的遗产 7、张明未出生的孩子可以分得张明遗产是（ ）。 A、基于照顾弱小的原则 B、基于法律对胎儿必留份的规定 C、基于法律第一顺序继承人的身份 D、违反法律的规定 8、根据本例所示，夏敏获得的遗产总数约为（ ）。 A、22万元 B、40万元 C、30万元 D、42.5万元 9、根据本例所示，夏敏所有的财产约共有（ ）。 A、72万