第二代支付系统操作手册(全国版).docx

第二代支付系统业务操作手册中国农业发展银行2014年01月大额业务第一节支票业务支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。对使用支付密码的客户，付款人开户行在相关交易中，操作员需录入支付密码由系统自动进行集中校验；对开通支票圈存业务的客户必须使用支付密码。本节主要介绍现金支票、转账支票的业务处理。一、现金支票付款现金支票付款的操作在复核制模式下和综合柜员制模式下有所区别。复核制模式下，付款人开户行接到收款人提示付款的现金支票，按照相关规定审查凭证，无误后，先由记账操作员执行“83002支票付款”交易进行记账操作，系统进行会计账务处理，同时产生现金销账号后，再交由出纳操作员执行“12102现金付款（实物）”交易进行现金实物的付款操作，并将相应款项支付给收款人。综合柜员制模式下，付款人开户行接到收款人提示付款的现金支票，按照规定审查凭证，无误后，由综合柜员执行“83002支票付款”交易进行账务及现金的处理。（一）复核制模式下的现金支票付款1．会计记账操作记账操作员审查现金支票，无误后，执行“83002支票付款”交易，输入相关要素，交易类别选择现金，凭证种类选择现金支票（如图6-1-1所示），使用支付密码的客户，操作员需录入支付密码进行集中校验，交易提交成功后，系统进行账务处理，记载相关账户、联动销记客户单证登记簿，完成后将现金支票传递给出纳操作员进行款项的支付，同时将铜牌或对号单发给收款人凭以领取现金。图6-1-12．出纳付款操作出纳操作员接到记账操作员传递过来的现金支票，经审核无误后，执行“12102现金付款（实物）”交易，输入相关要素，销账号输入会计记账时系统自动产生的销账号（如图6-1-2所示），交易提交成功后，系统进行现金实物的处理，完成后在现金支票上加盖现金付讫章及经办人私章，同时将现金款项支付给收款人，收回铜牌或对号单。图6-1-23．复核制模式下现金支票付款注意事项（1）交易别选择现金，凭证种类为现金支票。（2）现金付款，必须执行“12102现金付款（实物）”交易来实现。（3）客户购买支票时，必须通过“12214客户重要单证购买”交易实现，其号码可跳号使用。（4）1万元以上（含）的现金支票付款需经业务主管授权。（5）若现金销账号遗忘，操作员可通过“12114现金销账号查询”交易查出。（6）客户持普通支票取现时，参照现金支票付款的业务处理。4．现金支票付款差错处理（1）当时发现付款差错的，可以通过“查询流水”(F11功能鍵)中作废或抹账进行处理，抹账顺序为先抹现金流水账，再抹会计处理账务，现金流水抹账须通过“12006钱箱现金查询”交易进行。（2）当时未发现付款差错，款项已经付出的，应与收款人取得联系后再作处理。（二）综合柜员制模式下的现金支票付款综合柜员制模式下现金支票的账务记载和现金付出均由“83002支票付款”交易完成。1．现金支票付款综合柜员审查现金支票，无误后，执行“83002支票付款”交易，输入相关要素，交易别选择现金，凭证种类选择现金支票（如图6-1-1），录入付款金额后，如果柜员是手动配钞系统将弹出二级界面如图（6-1-3），进行具体现金票面的录入，如果柜员是自动配钞，由系统自动配钞。图6-1-32．注意事项（1）综合柜员制模式下该交易不需要复核，交易金额小于授权限额的不需要授权，大于（等于）授权限额的需要网点主管授权，再由综合柜员提交。交易完成后联动销记客户单证登记簿。（2）综合柜员制模式下现金支票付款时，执行“83002支票付款”交易即联动钱箱，不再产生现金销账号，不再执行“12102现金付款”交易。3．现金支票付款差错处理综合柜员制模式下现金支票付款抹账时，只需要在F11前台流水中抹“83002支票付款”交易流水即可，系统将自动联动抹掉钱箱现金。二、转账支票付款持票人或出票人开户行接到持票人或出票人提示付款的转账支票和三联进账单，按照相关规定审查无误后，根据持票人和出票人开户行不同情况分别进行如下处理。（一）持票人、出票人开户行在同一网点的操作操作员接到持票人或出票人送交的转账支票和三联进账单，按照相关规定审查凭证，无误后，执行“83002支票付款”交易，输入相关要素，使用支付密码的客户，操作员需录入支付密码(圈存支票必须使用支付密码)，交易别选择转账，付款渠道选择核算主体内转账（图6-1-4），交易提交后进行支付密码的集中校验，成功后系统进行账务处理，联动销记客户单证登记簿。同时在转账支票和进账单第二、三联上加盖转讫章（业务处理讫章），转账支票作借方凭证，进账单第二联作贷方凭证，第一联加盖业务公章同第三联一并交持票人。图6-1-4（二）持票人、出票人开户行不在同一网点时借记支票的操作1．持票人开户行受理转账支票的业务处理操