各项工作程序图算编制程序.docVIP

各 项 工 作 程 序 图 预 算 编 制 程 序 （预算股主管） 预算支出指标追加程序（预算股主管） 上级追加： 本级追加： 国库集中支付程序（支付局主管） 预算内、 预算外 资 金： 结算专 户资金： 涉 农 补 贴 发 放 程 序 （乡财局主管） 财 政 投 资 评 审 程 序 （评审中心主管） 非税收入征缴程序 （非税局主管） 支农资金整合、报账程序 （农业股主管） 外商投资企业财政登记程序（企业股主管） 工 资 统 发 程 序（文行股主管） 1.新增统 发人员： 2.人员工资 有异动： 3.人员工资 无异动： 财政监督检查程序 （监督股主管） 行政事业单位国有资产处置程序（资产股主管） 未通过集中支付的国库资金拨款程序（国库股主管） 1、预算内 资 金： 2、财政专 户资金： 3、政府采 购资金： 4、财源建 设资金： 5、社 保 资 金： 6、国库代管的其他专项资金： 政 府 采 购 程 序 （采购办主管） 网站信息发布程序 （信息中心主管） 人 员 录 用 程 序 （人教股主管） 公文办理程序 （办公室主管） 局机关日常经费报销程序 （后勤中心主管） 局机关专项支出申请程序 （后勤中心主管） 局机关固定资产购置程序 （后勤中心主管） 非税局按政策将汇缴结算户资金分解到国库或财政专户 预算股将执收单位资金登录支付系统 执收单位开具“一般缴款书”或“专用收据” 缴款义务人将资金缴存代理银行“非税收入汇缴结算户” 非税局打印对账单交执收单位对帐 (每月一次) 1、立项审批文件。 2、施工图纸、设计变更及说明。 3、招投标文件资料。 4、施工合同及预算结算资料。 1、审标底是否合理。 2、审资金使用是否规范。 3、审项目管理是否严格。 4、审工程造价是否客观。 1、分管股室按“预算评审报告”审核控制拨款进度。 2、国库股或支付局按“决算评审报告” 付款控税。 送建设单位、财政局相关部门执行 出具正式评审报告 现场 调查 勘验 组 织 评 审 提交评审报告初稿 单位会计审核 授权支付 支付局 下达支 出指标 支付局核准 计划 单位出纳打印支付令 代理银行与国库 清算 单位将支付令送代 理银 行划拨资金 预外 到个人帐 户资金 代理银行与国库 清算 单位 申报 支出 计划 提供原始发票审核 预算股下达支出指标 分管股室审核 计划 国库股下达 计划 直接支付 预内 单位 提出 支付 申请 采购代理机构按确认的采购方式组织采购 到单位帐户资金 支付局核准后打印支付令 支付局确认支付额度及方式并按投资评审结论或政府采购要求把关 单位验收采购物品 代理银行与人民银行清算 国库股审查、分管 领导签字 支付局 支 付 项目责任单位审核 整合办审查、分管 领导签字 局 长 审 批 财 政 分管股室审核 其它应整合资金 调入整合专户 分管农财领导提出整合意 见 收到涉农资金指标文件 施工方 提 供 报帐资料 局长审查认定 预算股将整合资金指标开到整合专户 主管股室审核 单位提出采购 申请 单位委托采购代理机构执行 采购办 确定采购方式 采购办解冻采购资金或填开拨款通知书 单位与供应商签订采购合同并报采购办备案 主管股室审核确认支付采购款 采购办冻结采购资金或单位将采购资金缴存专户 支付局将支付 令送代理银行划拨资金 支付局或国库股支付采购资金 限额以上资产 资产管理部门审核 市政府审批 评估机构 评估 公开 处置 单位填报处置申请表 主管部门审核 资产管理 部门审批 资产存入 处置仓库 印发 资产管理部门集中处置或调剂使用 局长 审批 办公室进行文字表述和合法性审核 分管领导进行可行性、必要性审核 主办单位拟稿 填写文件签发单 部门提供 信息内容 分管领导 审 查 信息中心发布 市政府领导批示 办公室 审 核 重要信息 局长审定 部门 负责人签字 分管领导 审查批准 局长 审批 分管财务局领导核准 填 写 购 置 申请表 后勤中心审核确认 后勤中心办理 计算机设备由信息中心鉴定 局长审批 部门负责人 审核认可 分管领导 审 查 后勤中心审 定 分管财务局领导核准 填 报 申请表 经办人在发票上写明事由 部门负责人审查真实性 分管领导 审 查 有效性 分管财务 领导审批 单笔超过3000元的局长审批 机关 财务室报账 后勤中心审查合规性(票据是否合规、是否有来源、是否按进度、是否抵借款) 局长签字 盖章、发证 打印登记证 书 将确认合格的基本信息录入企业信息库 1、批准证书、营业执照（副本）；2、企业合同、章程及董事会组成批复； 3、中方投资者主管部门证照；4、外商投资的产品出口企业、先进技术企业证书；5、组织机构代码证、税务登记证、开户许