合规与合规风险的.pptVIP

合规与合规风险 “合规” 使经营活动与法律、规则和准则相一致； “合规风险” 因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险； ;合规部门职能;合规风险管理计划 确定工作计划 报内审部备案 合规检查 对重要业务或典型业务进行测试 对特定环节是否一贯或持续发挥作用进行测试 ;基本的合规原则 不得违反法律法规的禁止性规范 自觉接受合规的监督 主动寻求合规的专业意见 确保不违反法律法规的禁止性规范。 遵守行政许可和业务准入制度 开展新产品论证 任命董事、高级管理人员 收到监管机关的行政处罚通知; 授信的合规制度 遵守《商业银行授信尽职工作指引》 调查人员应当承担调查失误和评估失准的责任； 审查和审批人员应当承担审查、审批失误的责任， 并对本人签署的意见负责； 贷后管理人员应当承担检查失误、清收不力的责任； 放款操作人员应当对操作性风险负责； 高级管理层应当对重大贷款损失承担相应的责任。; 授权的合规制度 前台与后台分离 业务操作与风险监控分离 不兼容岗位必须分离 大额款项收付进行登记和报备 执行“印、押、证”三分管制度;存款的合规制度 储蓄管理 账户管理 利率管理 存款准备金管理 会计核算 保密 定期检查，防止账户违法活动 定期对账 确保对账适时有效。 内审持续监控; 贷款的合规制度 遵守《商业银行法》 遵守《外资银行管理条例》及其实施细则 遵守《贷款风险分类指导原则》 遵守《银行不良资产监测和考核暂行办法》 遵守《银团贷款管理办法》 遵守房地产贷款的监管指引 不得抵触有关房地产宏观调控的各类监管文件; 结算（代理）的合规制度 办理代理业务 专户核算代理资金 银行不垫款 不介入委托人与其他人的交易纠纷 按照会计制度核算和确认各项代理业务收入。; 利率的合规制度 符合《人民币利率管理规定》（人民币利率） 存贷款结计息 存款准备金率 利率 应当制定相应的政策，并报送合规部门和中国人民银 行当地分支机构 （允许自主制定利率水平的利率品种） ; 汇率政策的合规制度 遵守《外汇管理条例》 遵守有关规范性文件。 遵守会计统计制度和信息披露制度 遵守《会计法》 遵守《外资银行管理条例》及其实施细则 遵守《金融企业会计制度》 遵守外资金融机构统计的规章等的相关要求 涉及税务事项依照税法的相关规定执行; 反商业贿赂和不正当竞争行为 12个重点环节 授权（授信）管理、产品开发和营销、基建工程、房屋租 赁、大宗物品采购、信用卡管理、票据承兑贴现、中间业 务、出具信用证（保函、资信证明）、结算、信息科技采购及不??资产处置 ; 6个案件排查重点部位 授权（授信）管理、基建工程、营业网点（办公用房）装修、信息科技及大宗物品采购、信用卡等业务、广告、不良资产处置等 长效机制建设 ; 遵守母行海外机构的指引