国际保理业务基本规定(修订)试卷.doc

国际保理业务基本规定 为加强我行国际保理业务的管理，在有效管理风险的前提下促进其健康有序发展，依照国家有关法律法规、相关国际惯例和我行有关的规章制度，特制订本基本规定。 第一节 国际保理业务的定义与种类 本规定所称的国际保理业务是出口商在采用信用方式如赊销（O/A）、承兑交单（D/A）等方式向进口商销售货物时，由出口保理商（在出口商所在国与出口商签有协议的保理商）和进口保理商（与出口保理商签有协议的保理商）共同提供的、或由出口保理商单独提供的一项集贸易融资、销售分户账管理、账款收取和坏账担保于一体的综合性金融服务。 根据我行所提供的服务内容及方式的不同，国际保理业务分出口保理和进口保理等品种。 出口保理是指我行作为出口保理商向出口商提供贸易融资、销售分户账管理，账款收取和坏账担保中至少两项服务的保理业务品种。出口保理根据出口保理商及进口保理商提供的服务不同，可分为无追索权出口保理、应收账款收取出口保理、有追索权出口保理。 1、无追索权出口保理是指对出口商提供坏账担保，我行根据出口商的要求提供贸易融资、销售分户账户管理，账款收取中一项或多项综合服务的保理业务品种； 2、应收账款收取出口保理是指对出口商不提供坏账担保，我行根据出口商的要求仅提供销售分户账管理及账款收取服务的保理业务品种； 3、有追索权出口保理是指对出口商不提供坏账担保，我行可为出口商提供贸易融资、销售分户账管理及账款收取中至少两项服务，并享有对出口商追索权利的保理业务品种。 上述出口保理业务品种根据是否有进口保理商参与，又可分为出口单保理业务和出口双保理业务。 进口保理是指我行做为进口保理商，应国外出口保理商的申请，为指定的进口商核定信用额度，并向进口商提供账务管理、付款提醒等综合性金融服务的保理业务品种。 第二节 国际保理业务管理模式及业务分工 我行对国际保理实行业务统一管理、集中操作的模式，涉及总、分、支行的多个业务部门，包括贸易金融部、经营机构、授信审批部门、风险管理部门、法律合规部门和同业机构部等。 总行贸易金融部是我行保理业务的归口管理部门，主要负责国际保理业务发展的总体规划、制订和完善国际保理业务规章制度；组织国际保理业务新产品的开发与推广、培训业务人员；核定无追索权出口保理业务项下出口商的融资额度；按照授权管理规定审批分行国际保理业务申请、进行业务合规性抽查；处理与国际保理商联合会（FCI）的往来事宜，研究FCI出版物，及时向各分行提供国际保理最新业务信息；建立并维护与境内外外保理商的业务合作关系，负责境外保理商的风险控制，处理合作中出现的问题，及时向各分行提供保理商的最新动态；负责对进口保理商的选择，进口保理商信用额度的管理及EDIfactoring系统的报文收发传递等。 分行贸易金融部根据总行的统一部署负责辖内国际保理业务的管理、对辖内国际保理业务营销提供技术支持、对辖属各经营机构/部门国际保理业务从业人员的保理专业技能培训；国际保理业务的方案设计（包括收集和整理基础交易证明文件、设计并撰写业务方案等）等项工作。 经营机构负责国际保理业务目标客户的选择、营销及市场拓展、客户关系维护；按规定进行国际保理业务贷前调查、贸易背景真实性审核，并协助贸金部产品经理制定服务及风险控制方案，准备客户授信审批材料；负责国际保理业务授信后风险管理及监控工作。 授信审批部门负责按照我行统一授信管理规定对客户的额度申请进行授信审批（无追索权出口保理业务客户除外）。 风险管理部门负责制订国际保理业务风险控制情况进行监督审查。 法律合规部门负责制订我行国际保理业务相关协议标准文本，对非标准文本进行审核并出具法律意见，并对国际保理业务相关法律问题提供专业意见等。 同业机构部负责按照我行同业授信管理规定对保理商进行授信审批。 贸易金融部与相关部门应按各自职责分工，做好国际保理业务过程管理（详见下表）： 工作阶段 工作内容 相关部门 业务营销阶段 在客户营销过程中，对出口商经营现状和前景、出口商业务量、进出口双方的业务合作关系等进行充分了解；整理客户确切的业务需求”，分行贸金部工作内容变更为“考察出口商的交易类型及应收账款是否适用叙作保理； 整理客户确切的业务需求。 经营机构 考察出口商的交易类型及应收账款是否适用叙做保理 分行贸易金融部 保理方案设计及报批阶段 严格审核出口方和/或进口方的资信、经营及财务状况，分析拟做保理融资的应收账款情况，包括是否出质、转让及账龄结构等； 合理判断进口商的付款意愿、付款能力以及卖方的回购能力，审查买卖双方合同等资料的真实性与合法性； 对进出口双方及交易商品、贸易习惯等相关情况进行审慎尽职的调查； 收集整理基础交易证明材料（包括但不限于合同、订单、出口单据、回款记录等）； 根据对出口商自身状况、业务需求和基础交易的分析，