2015年度内部控制评价报告.PDFVIP

2015 年度内部控制评价报告 天马微电子股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制 度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2015 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督；经营层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于报告期内未发现财务报 告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规 定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于报告期内未发现非财务 报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部 控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作基本情况 （一）内部控制评价的范围和方法 第 1 页 共 12 页 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领 域。纳入本年度评价范围的单位包括：母公司天马微电子股份有限公司、子公司 上海天马”）、子公司上海中航光电子有限 上海天马微电子有限公司（以下简称 “ 公司（以下简称 “上海光电子”）、子公司成都天马微电子有限公司（以下简称 “成 都天马”）、子公司武汉天马微电子有限公司（以下简称 “武汉天马”）以及子公 司深圳中航光电子有限公司（以下简称“深圳光电子”），纳入评价范围的单位资 产总额占公司合并范围内资产总额的 98%，营业收入合计占公司合并范围内营业 收入总额的 88%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：发展战略、公司治理、 社会责任、企业文化、人力资源管理、全面预算、资金管理、投融资管理、抵押 担保、关联交易、财务报告、信息沟通、销售管理、采购管理、研发与知识管理、 生产管理、资产管理、行政管理、法律事务管理、信息化管理、物流管理、内部 监督以及危机预防与处理等 23 大流程，并重点关注采购管理、销售管理、存货 管理、合同管理等高风险领域的内部控制风险。内部控制评价范围已覆盖了公司 及下属子公司的核心业务流程与关键模块。 （二）2015 年内部控制基本情况 1、内部环境 （1）治理结构 公司按照法律法规及公司章程的要求，积极完善公司治理结构与决策机制， 并不断丰富治理体系。公司治理决策机构包括股东大会、董事会、监事会以及高 级管理层，即 “三会一层”，在 “三会一层”法人治理结构基础之上，公司明确 了决策、执行、监督的职责权限，并严格按照 “ 三重一大” （即重大决策、重要 人事任免、重大项目安排、大额度资金运作）决策制度的相关规定，保证 “三重 一大”事项严格履行规定的审批程序，形成科学有效的职责分工和集体决策机制， 维护股东特别是中小股东的合法权益。 2015 年，公司在推动企业规范发展、完善自治自律机制、维护投资者合法权 益等方面表现突出：公司证券事务工作获深圳证监局红头文件表彰；公司董事会 秘书获评新财富 “金牌董秘”称号。后续公司将不断加强公司治理的科学性和公 众性，完善依法合规运营的长效机制。 2）内部机构 （ 公司根据自身业务特点和内部控制要求设置了科学的内部机构，并明确职责