2016年1-5月份仓储物流部成本分析与管控对策.ppt

* * * 仓储物流部成本分析与管控对策 （2016年1-7月份） 一、部门费用构成与分析 P3-P5 二、运输费用分析 P6 三、部门绩效分析 P7-P8 四、成本管控对策 P9 目 录 部门费用构成与占比 表1 2016年1-7月份部门费用构成与占比 16年1-5月部门（人工）费用分析 厂区 双马街 富泽路 职务 编制 实际 编制 实际 管理人员 3 3 1 1 仓管员 13 13 4 4 账务员/助理 3 3 1 1 搬运工 1 1 - - 物流送货员 7 7 - - 司机 7 7 - - 小计 34 34 6 6 TOTAL 40 司机 实际服务部门 吴文军 制二部 王伟东 项目部 王存杰 采购部 巩彬 总经办 黄健 总经办 王玉党 物流司机 金多龙 物流司机 表4 管理人员与一线人员比例：1：10 表3 部门加班控制 人工费用分析： 1) 人工费用16年较15年同期增长7.9%，主要是增加了富泽路仓库费用. 2) 部门人员编制控制在40人左右，平均加班小时控制在约60小时. 3) 5月份人工费用占部门费用比例为58.19%. 4) 5名司机的人工费用尚未转移（实际服务部门见左图） 5) 尚未转移的人工费用占部门人工费用比例为12.69%；占部门总费用 比例为6.7%. 1月 2月 3月 4月 5月 公司目标 100 100 100 100 100 部门目标 80 80 80 80 80 实际时数 50.5 30.1 58.7 58.87 57.6 表2 15-16年人工费用同环比 成本分类 1月 2月 3月 4月 5月 合计 占比 折旧能耗27.16% 设备折旧 73,253 73,233 76,285 75,081 78,033 375,885 24.98% 水电费用 9,921 8,144 6,812 4,827 5,153 34,858 2.18% 资产编号 资产名称 计提原值 每月计提折旧额 实际使用部门 6010012 别克商务车 358,700 5,667 总经办 6010015 海格电动客车（苏E3R756） 310,000 4,898 项目部 6010016 海格电动客车 310,000 4,898 物流部（购买车价1万） 6010019 海格电动客车 310,000 4,898 6010022 厢式运输车（苏E7L75N） 119,381 1,886 采购部 8020368 15KW壁挂式充电桩 24,000 379 60%人事行政部，40%物流部 8020369 60KW充电桩 76,000 1,200 人事行政部 TOTAL 23,826 折旧费用分析： 1) 折旧费用占部门费用比例为 24.98% 2) 部分折旧费用尚未从本部门转出，占部门折旧费用比例为30.53%，导致部门每月折旧计提金额较大。 3) 未转出折旧费用占部门总费用比例为6.40% 16年1-5月部门（折旧）费用分析 表5 未转出资产清单 16年1-7月物流费用统计 16年1-5月运输费用分析 16年1-5月异常运输费用统计 编号 异常送货类型 次数 费用 占比 1 专车 67 58,210 93.67% 2 无法拼车，需单独送货 17 2,685 4.32% 3 客户无人收货 4 480 0.77% 4 客户拒收 5 470 0.76% 5 当天重复送货 2 300 0.48% TOTAL 95 62,145 100.00% 运输 1月 2月 3月 4月 5月 合计 2015 302,394 182,134 269,965 317,839 270,793 1,343,124 2016 356,276 107,262 277,320 303,930 318,368 1,363,156 表8 畅德空运费用 1月 2月 3月 4月 5月 816 1368 1842 8208 19482 5月份运输费用分析： 1) 空运费用占运输成本比例为6.12%，每月呈增长趋势. 2) 异常运费占运输成本比例为3.42% 3) 其中主要是宜兴立霸电子膜当天下午入库，客户要求当天送到 （派专车）1-5月份共计56次，费用56,000元(见表). 华晟通货运 174,761 54.89% 畅德货运 37,865 11.89% 畅德空运 19,482 6.12% 外协外叫车 75,360 23.67% 异常运费 10,900 3.42% 5月份运费 318,368 100.00% 表6 15-16年运输费用(开票)同环比 表7 5月份运输费用明细 部门绩效分析 部门 1月 2月 3月 4月 5月 合计 2015