建立新型稽核工作机制 充分发挥稽核职能作用.pdfVIP

唧 甲 ’ 。噩 2003年，恒丰银行在烟台住房储蓄银行基础上经过整体股份制改造，成为全国第1 1家股份制 商业银行。新的发展环境带来新的发展机遇，同时也带来新的挑战 实行稽核工作转型，充分发挥 稽核监督职能作用，成为恒丰银行改革与发展 推进战略转型的一项十分重要的工作。2005年，根 据总行党委的决定，恒丰银行对整个稽核体系实行了改革，改革内部稽核领导体制，再造组织架 改革稽核监督模式，创新稽核方式、手段和工具l改革稽核人力资源管理，加强稽核队伍建设。这 一 系列改革促进了恒丰银行稽核工作在体制，机制和队伍建设等方面的全面转型，稽核地位和作用 大大提高。 ． ． 改覃内韶稽核领导傩制。构 部两级机构为稽核体系框架，以“两级 向业务条线和分支行经营机构条块结 “管理垂直．业务独立．工作 机构、统一管理、下查一级”为稽核运 合模式转变。在对分支行检查的基础 败”响稽核工作傩系 行模式，分步骤分阶段实施，逐步达到 上，对业务条线专业管理进行稽核。二 增强稽核体系“垂直性、独立性、有效 是业务管理由过去以总行稽核部内部 要充分发挥稽核监督职能作用， 性”的改革目标。通过改革，2005年 事务为主，向加强稽核系统的业务管 须确保稽核工作在业务运行上的 总行对分行稽核部门负责人实行委派 理转变。在抓好总行稽核部自身业务 寸独立性，对各级经营机构实行独 制，其人事、薪酬、业绩考核都由总行 管理的同时，切实做好对分行稽核机 有效的稽核检查，对全行稽核机构 统一管理，直接向一级法人负责。在稽 构的业务指导与管理工作。三是行政 亍真正的垂直管理。2005年，随着 核报告程序上，总行稽核部直接向行 管理由过去各级稽核机构平面管理为 #银行公司治理的进一步完善和股 长报告工作，同时向董事会、监事会报 主，向整个稽核系统垂直管理转变。改 刚改革的深化，恒丰银行启动了全 告工作；下级稽核机构直接向上级稽 变分行稽核机构从属当地分行行政管 且织架构再造工作。总行将稽核领 核机构报告工作。在稽核业务管理和 理的模式为全行稽核工作由总行稽核 本制列为率先改革的重点之一，进 检查运作上，总行稽核部管理全行稽 部统一垂直管理。 且织架构再造。改革的目的是将内 核工作，并对分行稽核机构进行直接 营核 “外部化”，革除 “内部性”负 管理并开展稽核检查；分行稽核机构 二．创新稽核监警檩式。对稽核 立的影响，增强稽核监督的独立性 直接对其分支机构进行管理并检查。 工作实旋呈遏程质■控制 效性，进一步发挥稽核职能作用。 通过改革，总行稽核部实行了三 要充分发挥稽核监督的职能作用， 以“成本低、震动小、效果好”为 个方面的转变：一是业务检查由过去 提高稽核监督的有效性，稽核必须适 孚思想，以总行稽核部和分行稽核 以分支行经营机构的块块检查为主， 应业务运行与稽核监督运作的自身规．．．． 2007·12中吗肉每’计65 趣函匝囵幽 内部 计转型亏题 律，建立科学、系统的稽核监督模式， 构的内部控制状况进行年复一年的周 行各种测试分析，对照标准，揭示矛 加强稽核监督的质量控制。 期性稽核，确保稽核检查对银行业务 盾，并寻找事物变化的原因；充分取 1、明确稽核监督的目标和重点， 的全面覆盖、连续监督；通过开展针对 证，弄清问题的真相；汇总分析做出审 确定转型期稽核监督模式。从稽核监 性稽核，根据总行领导的要求和总行 计评价；在稽核报告阶段，重视召开稽 督的系统化、稽核