浙江东日股份有限公司2013年度内部控制评价报告.PDFVIP

浙江东日股份有限公司 2013 年度内部控制评价报告 浙江东日股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结 合浙江东日股份有限公司公司（以下简称“公司”或“本公司”）内 部控制制度和评价办法，公司董事会对本公司2013年度内部控制设计 与运行的有效性进行了自我评价。 一、重要声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董 事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织公司内部控制的 日常运行。 为实现不断提高公司经营效率与效果，不断提升公司和股东价 值，使公司发展成为治理水平更为规范、经营活力更为充实、管理体 系更为健全、企业文化更为鲜明、具有较强核心竞争力和持续发展能 力的公司的战略目标。公司内部控制体系，充分体现了上述目标的价 值取向。 公司内部控制的目标： 1、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 2、建立健全内部控制体系。以信息化内控系统为载体，建立行 之有效的风险控制系统，增强内部管理的执行力，保证公司各项业务 健康运行。 1 / 8 3、建立科学的决策机制、执行机制和监督机制，不断提升公司 核心竞争力，不断提高股东价值，实现资产保值增值，提高经营效率 与效果， 4、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞 弊行为，保护公司财产的安全、完整。 5、规范公司会计行为，保证会计资 料真实、完整，提高会计信 息质量。 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理 保证。 二、内部控制评价结论 公司年内继续推进内控评价的落实，通过制定《内部控制评价管 理制度》，并经公司五届二十三次董事会审议后披露。在评价落实上， 组成专门工作小组进行定期的、现场的内控检查，并形成评价报告。 同时整合、完善、修订有关公司相关内控及管理制度，编制、发布和 运行内控操作手册等。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 公司董事会授权证券部负责内部控制评价的具体组织实施工作， 并会同相关职能部门组成内控评价工作组。内控评价工作成员具有独 立性、业务胜任能力和职业道德素质。 2 / 8 为确保评价工作的质量与效果，严格按照《企业内部控制基本规 范》、评价指引以及公司《内部控制评价管理制度》规定的评价原则、 内容、依据、程序与方法，组织实施具体内控评价工作，出具评价报 告，进行相应监督考核，并有序开展改进完善工作。 公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制有 效性进行了独立审计。 （一）内部控制评价的范围 纳入评价范围的单位包括母公司、全资及控股子公司7 家，上述 公司的合计总资产、营业收入、净利润等三项指标，占公司2013 年 合并财务报表指标的比例均达99%以上,业务范围涵盖公司市场经营、 外贸和房地产。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织结构、发展战略、人 力资源、社会责任、企业文化、筹资管理、投资管理、运营资金管理、 采购管理、存货管理、 固定资产、无形资产、销售业务、研究与开 发、工程项目、担保管理、业务外包、财务报告、全面预算、合同管 理、内部信息传递、信息系统、档案管理、子公司管理、内部审计等 流程。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公 司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 重点关注的高风险领域主要包括：土地和房地产价格波动的风 险；着重于杭州项目和金华