可行性与评估案例介绍.docVIP

一 山西省正贸物资公司新建年产20000吨浓缩果蔬汁项目可行性研究案例 第一章 项目总论 1.1 项目产品方案及生产规模： 按年生产300天计算，项目设计正常年向社会提供浓缩胡萝卜汁14000吨、浓缩苹果汁3000吨、浓缩梨汁3000吨。项目产品包装采用250公斤的桶装。 1.2 建设内容： 项目建筑面积6957平方米，包括：生产车间、冷库、实验室等生产设施5380平方米；配电室、辅料库、锅炉房等辅助设施967平方米；办公、职工食堂、单身职工宿舍等办公生活设施550平方米，车库60平方米。 项目需购置各类设备41台（套、辆），包括：引进德国果汁生产线1条,包括清洗机、检果机、磨碎系统、压榨系统、过滤系统、浓缩系统、香气回收、浓缩果汁灭菌装罐系统、CIP系统、实验设备等设备；化验设备、消防设备、锅炉及配套、配电设备等辅助设备9台（套）；电脑、桌椅、宿舍设备、职工食堂设备等办公及生活设备29台（套）;运输车2辆。 1.3 总投资与资金筹措 项目总投资6500.32万元。项目所需资金拟从三个渠道筹措，一是申请银行长期借款1000万元；二是申请国家投资3000万元；三是企业自筹2500.32万元。 1.4 投资使用计划 项目建设期使用固定资产投资5309.91万元，包括建筑工程费712.54万元，设备购置费3547.05万元，安装费用381.4万元，其它费用339.92万元，预备费用298.85万元，建设期利息30.15万元。项目第2年投产，投产当年使用铺底流动资金1190.41万元。 1.5 财务效益 项目正常年销售收入16510万元，销售税金及附加1778.95万元，利润总额3501.77万元，年纳所得税1155.58万元，税后利润2346.19万元。投资利润率37.74%，投资利税率56.92%；财务内部收益率所得税后32.9%，所得税前47.31%；财务净现值（Ic＝16%）所得税后6000.53万元，所得税前11167.12万元;投资回收期所得税后4.45年,所得税前3.54年。借款偿还期1.54年（包括建设期1年）。 第二章 项 目 背 景 2.1 项目由来 2.2 项目建设必要性 2.2.1该项目的实施是充分发挥我省果蔬资源优势，加快我省经济结构调整，促进食品加工业的发展，增加农民收入，提高农业竞争能力的需要。 山西地处黄土高原,多山多沟，干旱少雨,土地贫瘠,农业基础薄弱，属半农半牧区，是一个农业小省，无论农业还是畜牧业都不具备竞争优势,但却具有发展果蔬业得天独厚的自然条件；果蔬业具有投入少、产出多、市场潜力大、商品率高等特点。2000年末山西果园面积为288.89千公顷,水果总产量204.49万吨,其中:苹果园面积为177.98千公顷,产量为162.9６万吨;蔬菜种植面积为242.13千公顷,产量为920.3４万吨(大棚种植面积为15.27千公顷,产量为71.69万吨)，已成为增加农民收入，加快农民脱贫致富步伐，带动农村经济全面发展的重要产业。 由于水果有明显的季节性和不易保存等特点,常常造成水果市场供销不平衡，同时在果品收获时不可避免会有一些残次果产生，依照常规残次果产量一般占到鲜果产量的30%，这部分残次果收入甚微，相当一部分农户由于没有销路而作为饲料或自然烂掉，这不仅造成水果的大量浪费，而且也极大地挫伤了果农和种植户的积极性。 第三章 市 场 分 析 3.1国际市场分析 北半球包括美国、墨西哥、意大利、土耳其、摩洛哥、西班牙、西腊和以色列等八个果蔬汁饮料生产大国，就1996年和1997年度，年生产量都在160万吨以上，其中，美国约98万吨，占整个生产量的85%以上。另据国际外经贸消息提供的有关资料显示，今后几年国际市场每年的果蔬汁总需求量都在1000-1200万吨以上。 我国虽是果、蔬生产的第一大国，但果蔬汁生产量则相对较少，据统计，我国鲜果出口最多的年份是1995年和1996年，其出口量分别为52万吨和55万吨，其出口量仅占我国当年果品总产量的1.2%左右，果汁出口也是刚刚起步，1996其出口量仅7万吨，还主要是苹果汁，而胡萝卜汁、梨汁、草莓汁其出口量几乎没有。 另外，在软饮料生产中,对浓缩果汁浓缩果汁可溶性物质含量高、耐贮藏、体积少，作为一种半成品，是很好的食品配料，可以加水还原成果汁配成饮料，还可以应用于果冻、果酱、果酒、冰淇淋、糕点等的生产 近年来，我国居民消费水平有了较大提高，饮食中摄取的热量比较充足，有的甚至过剩，对果蔬的忽视与缺乏，导致肥胖等现代文明病的发病率逐年上升。随着消费者认识的深入、消费观念及饮食结构的转变，果蔬以其含有丰富的糖类、纤维素、有机酸、维生素及钙、镁、磷、铁、钾、钠等矿物质的特点，以及消费者在以天然、安全、卫生、健康为理念的引导下，对果蔬的消费量日益增加。 另外