银行承兑汇票业务风险点及防范措施.pdfVIP

银行承兑汇票业务风险点及防范措施 孟 磊 (农业银行呼和浩特新华桥支行 呼和浩特 010040) 一 、 银行承兑汇票业务存在的主要风险 范、难 以辨认真假为借 口，拒绝办理承兑业务 。使 (一)在商品交易的真实性核查上存在风险。 银行承兑汇票持有者到期能否回收款项的风险也 银行承兑汇票 的签发必须建立在真实的交易背 在逐步增大。 景基础上 。如果没有真实的商品交易作基础 ，实 (三)存在法律诉讼风险。因银行承兑汇票可 际上就是银行资金被企业套取 。有些企业 出于各 以进行背书转让 ，银行承兑汇票作为一种以银行 种 目的，往往会 以虚假商 品交易的方式获取银行 信用支持的商业汇票 ，其生命力在于流动和转 承兑汇票 ，然后由持票人到银行办理贴现 ，贴现 让 。但是在票据流通转让过程 中，因持票人对票 资金最后又回到出票企业 ，给银行承兑汇票业务 据知识认识不足，或是理解上的歧义 ，使票据流 带来风险；而且 出票人签发银行承兑汇票，向开 通受阻。如出现票据背书不连续，难 以确认持票 户银行提出承兑 申请时 ，如果开户银行对 出票人 人的汇票权利 、未使用规定的背书印章 、签章位 的商品交易合 同、资信情况、偿债能力把关不严， 置不准确等现象 ，使流通性受人为因素的影响而 为这种不真实的商品交易办理了银行承兑汇票 大打折扣 。另外 ，如果银行承兑汇票办理贴现 、再 业务 ；那么在银行承兑汇票到期后 ，极可能出现 贴现 、转贴现 ，银行承兑汇票都必须随债权变化 坏账 ，而使银行承兑汇票转为逾期贷款 ，形成不 而转移。但如果银行承兑汇票在转移过程 中形成 良资产 。 经济纠纷 ，就会使银行承兑汇票业务面临法律诉 (二)存在信用风险。有的企业在欠其他单位 讼的风险 。 货款时，虽然有足够的现金支付能力，但却用银行 (四)存在假票风险。近年来 ，部分犯罪分子利 承兑汇票结算，以缓解 自身资金压力 ，节约财务费 用科技手段克隆票据 ，以假乱真，在兑付环节上如 用。由于企业利用银行承兑汇票套取银行资金的 果在审核和查询票据稍有不慎 ，就会使犯罪分子 现象 日益增多，银行一时难辨真假，形成潜在风 得手，造成不可弥补的损失。另外 ，如果出现 内外 险。同时由于各银行之间结算标准执行不一致，导 勾结现象，就会有真票据、假行为的另一种意义上 致银行发生承诺违背 。这种现象集中反映在两个 的 假“票”，同样会造成重大损失。 方面：一是随意压票 ，个别银行对异地或跨系统的 二、银行承兑汇票业务的风险防范措施 银行承兑汇票的解付托而不付；二是无理拒付 ，一 (一)要做好票据 出票前的调查工作及 交易背 些银行对外地银行签发 的银行承兑汇票 以不规 景真实性的审核。由于近年来票据业务的迅速发 出一套切实可行的 差“别提现政策”，即针对不同信 的关系，特别是部分中小企业资金短缺而融资渠道 用情况的持卡人给予提现资费上、额度上的差别对 少、融资困难，因此成为了信用卡套现的主体。如果 待，就可有效监控和引导善意持卡人通过正规途径 能拓宽中小企业融资渠道 ，满足其合理 、合法 的融 取现 ，而发卡银行也可通过提供贷款收取利息 。另 资需求 ，则可以对信用卡套现需求起到分流和疏导 一 方面，信用卡套现之所以存在巨大的市场需求， 作用 ，从源头上遏制套现行为的发生