中央银行第三章.ppt

第三章中央银行业务活动的法规原则与资产负债表 第一节 中央银行业务活动与资产负债表 二、中国人民银行的资产负债表 中国人民银行从1994年起根据国际货币基金组织《货币与金融统计手册》规定的基本格式，编制中国货币当局资产负债表并定期向社会公布。 2000年又按照国际货币基金组织公布的货币金融统计制度进行了修订。 二、中央银行资产负债表的一般构成 资 产 国外资产 对中央银行政府的债权 对各国地方政府的债权 对存款货币银行的债权 对非货币金融机构的债权 对非金融政府企业的债权 对特定机构的债权 对私人部门的债权 三、中央银行资产负债表主要项目的关系 对资产负债表主要项目关系的分析可以从以下两个方面进行： （一）资产和负债的基本关系 （二）资产负债各主要项目之间的对应关系 从对货币供应影响的角度分析，资产方的主要 项目和负债方的主要项目之间存在着一定的对 应关系，这种对应关系大致可以概括为以下三个： 1.对金融机构债权和对金融机构负债的关系。 2.对政府债权和政府存款的关系。 3.国外资产和其他存款及自有资本的关系。 这三种对应关系的分析也是相对而言的，在现实的资产负债业务活动中，中央银行可以在各有关项目之间通过冲销操作来减轻对货币供应的影响，也可以通过强化操作来加大对货币供应的作用。 第二节、中央银行的负债业务 （一）、中央银行存款业务的特点 一般可分为商业银行等金融机构的准备金存款、政府存款、非银行金融机构存款、外国存款、特定机构和私人部门存款等几种。 （1）中央银行存款业务的目的和意义 1.有利于调控信贷规模与货币供应量 2.有利于维护金融业的安全 3.有利于资金的支付清算 4.有利于政府资金融通并保持货币稳定 （2）中央银行存款业务的特点  1.存款原则具有特殊性：强制性  eg:存款准备金  2.存款动机具有特殊性：宏观调控的需要  3.存款对象具有特殊性 4.存款当事人关系具有特殊性 (3)、准备金存款业务 A 存款准备金制度的产生与发展 ★ 所谓存款准备金制度，是指中央银行依据法律所赋予的权力，根据宏观货币管理的需要，根据控制金融体系信贷额度的需要，以及维持金融机构资产流动性的需要，来规定商业银行等金融机构交存中央银行存款准备金的比率和结构，并根据货币政策的变动对既定比率和结构进行调整，藉以间接地对社会货币供应量进行控制的制度。 ★存款准备金是存款货币银行按吸收存款的一定比例提取的准备金。 B、准备金存款业务的基本内容 a.规定存款准备金比率，亦即法定存款准备金率 。 各国不同，以我国为例。 我国历年法定存款准备金变动表 目前我国的差别法定存款准备金表 单位：％ b.规定可充当存款准备金的是用对象 。 C.确定存款准备金计提的基础 。 D、存款准备金率的确定与调整 a.按存款的类别规定准备金比率 一般而言，存款的期限越短，其货币性越强，对规定的存款准备金率就越高，其一般顺序为：支票存款准备率最高，活期存款次之，定期存款再次，储蓄存款准备率最低。 目前，中国境内金融机构各种外币存款按照3%的法定存款准备金率执行，与各种本币存款的法定存款准备金率不同。 b.按银行规模、经营环境规定不同比率 3、中央银行的其他存款业务 第二节 中央银行的货币发行业务 (一)货币发行业务的含义 ★一是指货币从中央银行的发行库，通过各家商业银行的业务库流到社会； ★二是指货币从中央银行流出的数量大于从流通中回笼的数量。 (二)货币经济发行与财政发行 ★货币经济发行，指中央银行根据国民经济发展的客观需要增加现金流通量 ； ★货币财政发行，指因弥补国家财政赤字而进行的货币发行 。 (三)货币发行渠道与程序 ★通过再贴现、贷款、购买证券、收购金银和外汇等中央银行的业务活动，将货币注入流通，并通过同样的渠道反向组织货币的回笼。 ★垄断发行的原则 ★要有可靠信用作保证的原则 ★要具有一定的弹性原则 ，保持经济性 二、中央银行货币发行的原则 发行程序： 第三节 中央银行的其他负债业务 ★定义：中央银行债券是为调节金融机构多余的流动性，而向金融机构发行的债务凭证。 发行中央银行债券的货币政策作用机制 （二）发行中央银行债券的实践 ★在发达国家和新兴市场化国家，中央银行债券都是央行货币政策操作的重要工具。 ★在我国，中央银行债券在2002年9月以前主要采取中央银行融资券的形式，之后主要采用中央银行票据（突