基金XBRL.doc

CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引 2号 - 净值公告 当前版本号V 2. 文档版本历史表 版本号 操作 日期 说明 V 1.0 改写 2009-5-11 根据旧版技术指引改写 改写 2011-4-1 目前创新封闭分级基金存在只有某一级基金产品已成立，而另一级别基金产品还未成立的情况，对业务规则十八、十九进行了相应的调整以保证基金净值能正常上报。 V1.2 改写 2011-5-17 有些分级基金按合同约定在封闭期、半年度和年度公告最后一日只披露分级产品的份额净值，为保证净值数据正常报送，对业务规则四、九进行相应调整 V2.0 改写 2012-4-1 根据最新基金净值日报业务模板改写 V 改写 2012-5-17 增加短期理财债券型基金 目录 1 参考的技术文档 3 2 上下文的处理 3 3 文件命名规则 3 4 货币市场基金的注意事项 3 5 必填元素 4 6 估值日期、节假日期间及报告期间数值的填列 8 7 基金净值日（周）报的报送 9 8 基金净值日（周）报的业务场景 11 9 业务规则检验 12 10 报送平台错误信息及含义 31  参考的技术文档 1）《证券投资基金信息披露电子化规范》（送审稿） 2）《证券投资基金信息披露XBRL标引规范（Taxonomy）》，中国证监会，2008.8.26 3）CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引 – 1号 – 一般性规定 上下文的处理 1） 分级基金上下文的处理方式参见《CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引 1号 – 一般性规定》中的说明。 2） 封转开的开放式基金，不需要用scenario元素来表明封闭式或开放式。 文件命名规则 文件命名规则采用和基金定期报告类似的命名方式： CN_信息披露义务人代码_基金代码_公告类型_日报编号.xml 公告类型：FB040020 日报编号：必须使用标准的日期格式：yyyymmdd，例如采用估值日期作为日报编号，如果是节假日或封闭期间的估值，则采用节假日或封闭期的最后一天作为日报编号。 货币市场基金的注意事项 1）在货币市场基金收益公告实例文档制作中，“每万份基金已实现收益”为一个元素，单位取值为“ISO4217:CNY”。例如：1.3625元/万份基金，实例文档中对应的数值应为“1.3625”。 2）货币基金节假日或封闭期收益公告与开放日收益公告不能合并，应分离作为单独的文件报送。 3）“每万份基金已实现收益”目前在分类标准中定义为“duration”，在上下文书写时，若为某天的估值信息，起始日期和结束日期均为估值日期，若为节假日或封闭期区间的估值信息，则取节假日或封闭期的起始日期和结束日期作为上下文。 必填元素 1）为了方便基金公司、托管行对实例文档的处理，现要求在实例文档制作时增加如下元素（实际对外披露以模板为准，不必披露新增元素信息）： 元素名称 标签 类型 命名空间 备注 JiJinLeiBie 基金类别 stringItemType cfid-fgi ShiJianShuXing 时间属性 stringItemType cfid-fgi 新增 PinDuShuXing 频度属性 stringItemType cfid-fgi 新增 ShiFouFenJi 是否分级/类 stringItemType Cfid-fgi 新增 2）元素取值参照下表，请根据基金的实际情况填写： 元素标签 可取的值 基金类型* 封闭式 开放式非货币 开放式货币 分级基金 时间属性 交易日** 封闭期 上市前*** 节假日 频度属性 每日 每周**** 最后一日**** 是否分级/类 是 否 * 此处的基金类型仅针对基金净值日（周）报，其他公告中的基金类型字段仍按实际情况填写。 ** 交易日是指基金投资涉及的相关市场的交易日，不论当日基金是否有交易。如货币市场基金投资银行间市场，若估值当日交易所市场闭市，但银行间市场开市，该日的时间属性应设为交易日。 *** 只适用于分级基金 **** *****指的是半年度和年度最后一个自然日，或节假日和封闭期的最后一日自身特有的信息在备注中说明 3）填写样例： 报告类型 基金类型 时间属性 频度属性 是否分级 模板 日报编号取值 规则 封闭式基金每周净值公告 封闭式 交易日 每周 否 1 估值日期 3 封闭式基金封闭期/上市前每周净值公告 封闭式 上市前/封闭期* 每周 否 1 估值日期 5 封闭式基金半年度和年度最后一日净值公告（非分） 封闭式 交易日/节假日 最后一日 否 估值日期 8 封闭式基金证券市场交易日净值公告 封闭式 交易日 每日 否 估值日期 非货币市场开放式基金封闭期内周净值公告（非分） 开放式非