我国银行内部欺诈风险管理研究.pdfVIP

摘要 摘要 近年来，受制于外部复杂多变的经济社会形势和银行业机构体质、机制及 内部管理中存在的深层次问题，国内内部欺诈案件出现较大反弹。从外部看， 由于资金紧张，通过各种手段寻求资金的现象会蔓延。从内部看，一方面信贷 大投放后的风险将逐渐显现，另一方面银行业机构竞争激烈，存贷款业务发展 面临政策和市场双重压力。规模效益快速增长需求和外部环境客观变化的矛盾， 容易使干部员工产生经营理念上的偏差，对熟人、关系人、老客户介绍业务放 松警惕，用人情代替制度，用信任代替制度，业务审查“走过场”，为一些不法之 徒作案提供可乘之机。内部欺诈风险案件有增无减。 论文以作者从媒体网络报道中搜集到的78 个国内银行业机构中的内部欺诈 风险案例为基础,从时间跨度、业务类型、欺诈类型、银行体制进行筛选、分析 和研究，得出了我国商业银行内部欺诈风险存在基层营业机构对内部欺诈风险 管理认识不够、银行员工缺乏内部欺诈风险防范意识、内部欺诈风险的识