财务制度培训-第一讲介绍.ppt

财务制度培训-第一讲 杨玲玲 ?一、总则? 为发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。财务部相关工作人员须依照本制度开展工作。 二、部门职能 负责建立、健全公司财务相关制度，监督各项制度的实施与执行。负责编制公司各类财务报表。负责固定资产和低值易耗品的管理。负责现金收支及银行结算业务。负责公司财务审计和会计稽核工作。负责会计档案管理工作。 三、财务部人员组织架构 ----会计 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ----出纳 四、财务部人员职责 1、严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系 2、健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理 3、及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息 4、编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案 5、负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放 6、负责公司各种费用的审核和报销 7、协调与税务、银行部门的关系 8、执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作 9、进行公司内部控制制度设计 10、编制各种计划统计报表 11、分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况 12、完成公司领导