农机购置补贴项目绩效跟踪评价报告 - 闵行教育.docVIP

2015年度闵行区“农村义务教育学生营养午餐”项目财政支出绩效跟踪评价报告 （单位自评） 项目实施部门：上海市闵行区教育局 项目主管部门：上海市闵行区教育局 二〇一五年十一月十二日 目 录 第一部分 摘 要 一、项目要解决的主要问题、项目的绩效目标 3 二、项目预算安排和预算执行情况 3 三、项目所含子项目产出类绩效指标完成情况 4 四、项目跟踪结果判定 4 五、项目存在问题概述 4 第二部分 正 文 一、项目概况 6 （一）项目立项程序和依据 6 （二）项目要解决的主要问题、项目整体绩效目标、目标完成计划和现阶段完成情况 7 （三）项目实施组织管理情况 9 （四）项目预算安排和预算执行情况 12 二、项目完成情况及偏差分析 13 （一） 投入类指标完成情况及存在偏差 13 （二） 过程类指标完成情况及存在偏差 15 （三） 产出类指标完成情况及存在偏差 15 三、项目跟踪结果的判定 17 四、影响项目绩效目标完成的主要问题及对产出类指标完成情况预测 17 五、建议与改进措施 18 附件1评价底稿 100% 本次跟踪期间为：2014年第二学期（2015年1月1日至8月31日），跟踪期内各项主要绩效指标完成情况良好。政策范围内的45个区直管公办学校已经全部覆盖；受助学生合计4225名，其中：受助的农村家庭学生3645名，免费午餐补贴365.01795万元；城市低保家庭学生580名，免费午餐补贴58.05855万元；后补上年应支付学生补贴73人、支付补贴资金7.0538万元。 四、项目跟踪结果判定 经本单位自评，本项目判定结果为运行正常。 五、存在问题 1、预算执行及时性不够 项目历年预算调整较多，补贴资金每年存在后补情况，影响了政策执行的及时性。2015年补付2014年的免费午餐补贴资金7.05375万元，涉及21所中小学校73名学生。 缺少项目实施具体方案 项目管理部门主要工作放在做好政策实施流程的管理，集中在做好受助家庭学生数据统计申报、复核和落实补贴资金为主，缺少项目实施具体方案。其中包括年度二次受补学生资料的审核、复核时间节点；后续下达资金的执行、政策兑现过程跟踪管理；补贴学生准确度的考核等，会影响政策履行的及时性；同时未设置相关流程保护受补学生家庭隐私内容，会使项目实施准确率目标受到影响。 2015年农村义务教育学生营养午餐专项资金 财政支出绩效跟踪评价报告 一、项目概况 （一）项目立项程序和依据 为了贯彻落实《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》，进一步改善农村学生的营养状况，提高农村学生健康水平，加快农村教育发展，促进教育公平、维护社会公平，国务院发布了《关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见》国办发（2011）54号文件，发布了为农村义务教育学生提供营养膳食补助的政策。国家财政部、教育部联合发文《农村义务教育学生营养改善计划专项资金管理暂行办法的通知》财教（20MWER12)231号文件，下达了国家财政为提供农村义务教育学生营养改善计划拨付专项补助资金的管理原则。 根据国家政策，上海市人民政府下发《上海市人民政府关于本市实施义务教育学生营养改善计划的意见》沪府办发（2012）47号文件，明确了本市以政府为主导，组织实施《义务教育学生营养改善计划》项目，项目实施的对象为本市户籍农村家庭（父母一方为农业户口即可）、城市低保收入家庭的学生；实施内容为由各级财政为受助学生免费提供营养午餐。上海市教育委员会、上海市财政局联合下发《上海市义务教育学生营养改善计划实施办法的通知》沪教委财（2012）123号文件，规定了以“公开、公正、公平”的原则，确认应受助学生的身份；实行校长负责制；营养午餐的价格根据学生就餐供应的实际价格确认；财政专项补贴资金的拨付管理；杜绝以现金形式直接发放给学生个人等项目组织实施过程管理原则。上海市教育委员会、上海市财政局、上海市民政局于2015年8月30日联合下发《关于对本市义务教育阶段家庭经济困难学生实施资助的通知》，增加了免费提供“低收入家庭学生”营养午餐。 本项目属于执行市级政策，由闵行区教育局申请，经区财政局审核批准后设立专项资金，并于2012年9月（第一学期）正式实施。2015年本项目预算经过了预算前评价立项申请程序，并取得了区财政批准。闵行区需落实的政策共1项：为在闵行区义务教育阶段公办学校（本项目指区直管学校）就读的本市户籍农村家庭（父母一方为农业户口即可）学生及城市低保家庭学生、城市低收入家庭学生（从2015年9月1日起执行）提供免费营养午餐。