海南康芝药业股份有限公司2015年度财务决算报告.PDF

海南康芝药业股份有限公司 2015 年度财务决算报告 20 15 年，在公司董事会的正确决策与领导下，公司管理团队及全体员工努力工作， 同心协力，以市场为导向，进行了营销改革，以产品线为主导，调整了营销队伍，积 极开拓营销代理品种，同时开展开源节流工作，通过闲置资金理财，获得了较高收益。 主要经营指标同比增幅较大，圆满完成了2015 年度预算的主要经营指标，为能让各位 董事全面了解公司2015 年度经营成果和财务状况，现将2015 年度财务决算的有关情 况汇报如下： 一、基本情况 公司财务决算报告包括2015 年12 月31 日的资产负债表、利润表、现金流量表、 所有者权益变动表以及会计报表附注，并委托中审众环会计师事务所 （特殊普通合伙） 对其进行了审计，中审众环会计师事务所 （特殊普通合伙）为本公司出具了标准的审 计报告。审计意见：我们认为，康芝药业的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则的规定编制，公允反映了康芝药业2015 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 公司2015 年末资产总额为208986.48 万元，负债总额为24824.70 万元，所有者权 益为 184161.78 万元（其中：归属母公司所有者权益 176211.91 万元）；全年实现营业 收入40975.73 万元，实现利润总额8656.27 万元，净利润6698.89 万元（其中归属于母 公司净利润6831.11 万元）。 二、报告期内财务状况及经营成果 1、资产负债结构 2015年末公司资产总额208986.48万元，比上年同期增加了8.45%；负债总额24824.70 万元，比上年同期增加了102.67%，其中：流动负债21459.65万元，占负债总额的比例为 86.44%，非流动负债3365.05万元，占负债总额的比例为13.56%；资产负债率 11.88%， 比上年同期上升了5.52%；流动比率为6.62，比上年同期减少了8.03；速动比率为6.21， 比上年同期减少了7.82。 2、经济效益状况及分析 2015年全年实现营业收入40975.73万元，比上年增加了121.88万元，增长率为0.30%； 实现净利润总额6698.89万元，比上年增加了533.51万元，增长率为8.65%；综合毛利率 49.87%，去年同期52.03%，比去年同期下降了2.16%；全年实际缴纳各种税金6012.51万 元, 占销售收入的14.67%，比上年减少了76.30万元，下降率为1.25%。归属于母公司股 东的净利润为6831.11万元，较去年同期6209.24万元，增长10.02%。 3、成本费用状况 2015 年公司营业成本为20540.28 万元，比上年增加了941.57 万元，增长率为 4.80%，占营业收入的50.13%，比上年上升了2.16 个百分点；销售费用4712.36 万 元，比上年降低了22.81%，占营业收入的11.5%，比率比上年同期下降了3.44 个百 分点；管理费用9872.74 万元，比上年降低了0.89%，占营业收入的24.09%，比率比 上年下降了0.29 个百分点。 4 、现金流量情况 2015 年公司经营活动产生的现金流量净额 7829.74 万元，比上年增加了436.71 万元，增长率5.91%，投资活动产生的现金流量净额-96164.99 万元，筹资活动产生的 现金流量净额4922.57 万元，截止2015 年末，公司货币资金余额为26102.42 万元， 以其他流动资产进行银行理财的货币资金95250 万元，累计货币类资金121352.42 万 元，较去年同期增加11979.89 万元。 三、资产状况及经营情况分析 1、资产状况分析 截止 2015 年 12 月 31 日，公司总资产208986.48 万元，其中；流动资产总额 142159.98 万元，占总资产的68.02%，比上年增加14877.21 万元，增长率为11.69%； 固定资产净额32122.03 万元，占总资产的 15.37%，比去年同期减少 1616.56 万元， 下降率为4.79%；在建工程1721.53 万元，占总资产的0.82%，比去年同期减少100