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南亞塑膠工業股份有限公司南亞塑膠工業股份有限公司審計委員會組織規程 審計委員會組織規程 南亞塑膠工業南亞塑膠工業股份有限公司股份有限公司審計委員會組織規程審計委員會組織規程 民國105年6月23日訂定 第一條 本規程依「公開發行公司審計委員會行使職權辦法」第三 條規定訂定之。 第二條 本委員會之人數、任期、職權、議事規則及行使職權時公 司應提供資源等事項，依本規程之規定。 第三條 本委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的： 一、公司財務報表之允當表達。 二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。 三、公司內部控制之有效實施。 四、公司遵循相關法令及規則。 五、公司存在或潛在風險之管控。 第四條 本委員會由全體獨立董事組成，其人數不得少於3人，其中 1人為召集人，且至少1人應具備會計或財務專長。 本委員會獨立董事之任期為3年，連選得連任；因故解任， 致人數不足前項或章程規定者，應於最近一次股東會補選 之。獨立董事均解任或缺額時，公司應自事實發生之日起 60日內，召開股東臨時會補選之 第五條 證券交易法、公司法及其他法律規定應由監察人行使之職 權事項，除證券交易法第14條之4第四項之職權事項外，由 本委員會行之。 證券交易法第14條之4第四項關於公司法涉及監察人之行 為或為公司代表之規定，於本委員會之獨立董事成員準用 之。 第六條 本委員會之職權事項如下： 一、依證券交易法第14條之1規定訂定或修正內部控制制度。 二、內部控制制度有效性之考核。 三、依證券交易法第36條之1規定訂定或修正取得或處分資 產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背 書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。 四、涉及董事自身利害關係之事項。 1 五、重大之資產或衍生性商品交易。 六、重大之資金貸與、背書或提供保證。 七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。 八、簽證會計師之委任、解任或報酬。 九、財務、會計或內部稽核主管之任免。 十、年度財務報告。 十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。 前項事項決議應經本委員會全體成員二分之一以上同意， 並提董事會決議。 第一項各款事項除第十款外，如未經 本委員會全體成員二 分之一以上同意者，得由全體董事三分之二以上同意行之。 本規程所稱全體成員，以實際在任者計算之。 本委員會之召集人對外代表本委員會。 第七條 本委員會每季至少召開1次，並得視需要隨時召開會議。 本委員會之召集，應載明召集事由，於7日前通知本委員會 各獨立董事成員。但有緊急情事者，不在 此限。 本委員會應由全體成員互推1人擔任召集人及會議主席，召 集人請假或因故不能召集會議時，由其指定其他獨立董事 成員1人代理之；召集人未指定代理人者，由委員會之獨立 董事成員互推