商业银行经营学名词解释.docVIP

名词解释 第一章 导论 商业银行：是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多种功能、综合性服务的金融企业。 信用中介：商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。 支付中介：商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 信用创造：当商业银行吸收了一笔原始活期存款并将其贷放出去后，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又会转化为存款，从而增加了商业银行的资金来源，致使商业银行系统形成数倍于原始活期存款的派生活期存款。 金融服务：指商业银行利用其在国民经济中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服务。这些服务主要有财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理以及金融衍生品交易服务等。 股份制银行：以股份公司为组织形式的银行。在我国，股份制银行主要有两种类型，一是非公众公司，即不面向社会公众发行股份筹集资本金的银行；二是公众公司，即部分或全部股份向公众发售筹集股本资金的银行。 国有银行：产权归国家所有，或由国家控股的银行。 金融控股公司：金融控股公司以金融业为主；一般以一个金融企业为控股母公司，全资拥有(或控股)专门从事某些具体业务(如商业银行、投资银行、保险等)的各个子公司；这些子公司都具有独立法人资格，都有相关的营业执照，都可独立对外开展相关的业务和承担相应的民事责任；公司董事会有权决定或影响其子公司最高管理层的任免决定及重大决策。通过内部的资源配置，集团实际上可以从事多样化经营(包括全能制经营)。?一是最低资本要求,二是外部机构的资本充足性监管,三是市场纪律。 内部评级法：1988年7月正式发表的巴塞尔协议的全称是“关于统一国际银行资本衡量与资本标准的协议”，由四个部分组成：资本的构成、风险权数的计算、目标比率和实施与过渡安排。2004年6月出台了新巴塞尔协议，全称为“统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架”。新巴塞尔协议提出了著名的“三大支柱”，构建了商业银行资本管理的立体框架,?一是最低资本要求,二是外部机构的资本充足性监管,三是市场纪律。 实收资本：指商业银行实际收到投资者投入的资本金。 资本公积：指商业银行在筹集资本金的过程中，投资者缴付的出资额超过资本金，法定资产重估增殖部分，以及接受捐赠的财产等形式增加的资本。 盈余公积：是商业银行从税后利润中提取的，是商业银行自我发展的一种积累。包括：法定盈余公积金和任意盈余公积金。 拨备覆盖率：是反映商业银行对贷款损失的弥补能力和贷款风险防范能力的指标，计算公式如下： 拨备覆盖率 第三章 商业银行负债资本与管理 可用资金成本：也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的主要成本。 边际存款成本：是指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。 自动转账成本：是指存户可以同时在开户银行开立两个账户，即储蓄账户和活期账户。活期存款账户的余额要始终保持1美元，但存户可以开出超过1美元的支票。银行收到存户开出的支票需要付款时，可随时将支付款项从储蓄账户转到后期存款账户上自动转账，即使支付支票上的款项。 大面额存单：是银行负债证券化的产物，是西方商业银行通过发行短期债券筹集自己的主要形式。其特点是可以转让，并且有较高的利率，兼有活期存款流动性和定期存款盈利性的特点。 再贴现：也称间接借款，指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现。 回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产是签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。 浮动利率债券：是指在债券期限内，根据事先约定的时间间隔，按某种选定的市场利率进行利率调整的债券。 付息金融债券：是指在债券期限内每隔一定时间（半年或一年）支付一次利息的金融债券。 外国金融债券：指债券发行银行通过外国金融市场所在国的银行或金融机构发行的以该国货币为面值的金融债券。 欧洲金融债券：指债券发行银行通过其他银行和金融机构，在债券面值货币以外的国家发行并推销债券。 第四章 商业银行的资产业务 超额存款准备金的狭义定义：存款准备金账户中超过法定存款准备金的部分。主要用于支付与债权债务清算，也被称为商业银行的备付金或清算存款。 保证贷款：按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式，以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带保证责任。 抵押贷款：按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 质押贷款：按《中华人民共和国担保法