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浅谈中国商业银行风险管理方法摘要:风险管理是现代商业银行的最主要任务之一。针对我国目前商业银行风险管理效果不佳的状况,本文从商业银行的本质与风险类型入手,根据我国商业银行面临的三大风险的特征,总结出了我国商业银行加强风险管理应当采取的措施 Abstract: Risk management is the most important tasks of modern commercial banks one. In view of the present effects of commercial bank risk management, poor condition, based on the nature of commercial banks and the risk of type start, according to China’s commercial banks face the risk characteristics of the three, summed up China’s commercial banks to enhance risk management measures should be taken. 一. 商业银行的风险类型 银行风险是指由于种种不确定因素使银行在从事资金融通过程中所取得的实际收益与预期收益发生偏离, 从而蒙受损失或获得额外收益的可能性。其表现形式有: 信用风险、利率风险、操作风险、流动性风险等。鉴于我国国有商业银行存在的巨额不良债权(不良贷款和应收未收利息) , 以及银行内部违规操作、过度投机和大案要案的层出不穷, 我国商业银行业面临的风险主要表现在信用风险、利率风险和操作风险三个方面 二. 我国商业银行三大风险的定义及其特征 (一) 信用风险 信用风险是指借款人因为各种原因不能足额、按时偿还商业银行的贷款从而使贷款资金蒙受损失的可能性。信贷风险的管理工作包括风险的计量、分散、转移、补偿等内容, 其中以信用评级为前提的信用风险计量是信贷风险管理整体工作的基础。随着金融的全球化趋势及金融市场的波动性加剧, 各国银行和投资者受到了前所未有的信用风险的挑战, 因此, 认识信贷风险首先应该认识影响银行信贷风险的因素。信贷风险是外部因素与内部因素的函数。外部因素包括社会、政治、经济的变动或是自然灾害等银行无法避免的因素; 内部因素是商业银行对待信贷风险的态度, 这类因素体现在其贷款政策、信用分析和贷款监管的质量之中 (二) 利率风险 改革开放以来我国的利率频繁调整, 如上世纪末央行连续8次下调利率。XX年不到一年时间, 央行已经连续5次上调利率。同时政府对银行的一些特殊政策规定也给商业银行带来了极大的利率风险。由于我国各商业银行缺乏对中央银行利率政策的准确预期, 更不能根据中央银行利率政策的变动走势适时调整自身资产负债结构, 以致资产负债结构严重失衡, 在利率调整时遭受损失, 国内商业银行资产负债结构失衡问题十分突出。首先, 在总量结构上, 资产与负债总量之间没有保持合理的比例关系, 存在存差和借差缺口过大等问题, 受限于资金运用权限的限制, 承受着利率调整的风险;其次, 在期限结构上, 资产与负债结构在期限结构上没有建立合理的配比关系, 如以短期存款支持长期贷款或以长期存款支持短期贷款 (三) 操作风险 近年来, 国际和国内银行业操作风险事件频发, 给商业银行带来了巨大的损失, 防范操作风险仍然是摆在银行业面前的一个十分重要而紧迫的课题。笔者认为: 操作风险是指由于以不当或不足的方式操作业务或外部事件而对银行业务带来负面影响的可能性, 操作风险的内涵是动态的, 银行许多新的风险会不断归并其中。操作风险主要来源于银行的日常营运1大多是在银行可控范围内的内产生风险, 信用风险和市场风险大多由外部原因引发。每个银行都有其自身、独立的和独特的操作环境, 必须考虑银行具体情况来对操作风险进行分析, 这是操作风险的关键特征 三. 我国商业银行加强风险管理的应有措施 (一) 树立正确的风险管理理念 正确的风险管理理念是商业银行实现有效风险管理的基础保障。我国商业银行需要采取多种方法加强风险管理知识教育,树立“全面风险管理、全员风险管理”的理念, 让员工充分认识商业银行风险存在的客观必然性和风险管理的持久性,真正理解商业银行能够识别、监测、度量和控制风险, 但不能回避风险,商业银行能够通过主动的风险管理来实现风险和收益的平衡。同时要全面培育健康的风险管理文化,推行涵盖事前预测、事中控控制和事后处置的全过程风险管理行为, 将其贯穿到所有员工和所有业务中去, 形成风险控制的文化氛围、风险防范的道德评价和职业环境 (二)建立科学