公司内部审计报告模板.doc

公司内部年度审计报告模板 篇一：某某公司某年内部审计报告模板 有限公司 审 计 报 项目编号：内审字[2013]第003号 项目名称： 报告时间： 被审计单位： 【项目概述】 审计目的 1、核实某某公司的财务状况和经营成果 第 1页 /共 8页 告 2、核实某某公司是否存在舞弊、浪费以及其他重大不合理现象 审计范围 业务范围：某某公司所有与财务数据相关的业务 组织范围：某某公司的财务部门、业务部门、公司领导。 期间范围： 2012年 月 日-2012年 月日 资料范围： 财务报表、凭证、银行对账单、资产盘点表、合同、公司管理制度等（详见资料清单）。 审计方法 审计依据和标准：会计准则、各项税收法律法规等 审计流程及方法：首先审阅了财务资料，然后根据审阅中注意到的金额较大、性质异常的事件开始重点关注，收集相关证据以证明是否正常合理，最后与有关当事人进行沟通等方式以确定违规事实是否存在，最后出具审计意见。 【审计总体结论】 经过审计。我们认为某某公司财务资料所反映的财务状况以及当期的经营成果与公司的实际状况基本一致，在审计中没有发现某某公司存在重大差错、舞弊现象，公司的会计凭证和经营成果是真实可信的。 附：报表项目解析如下： 一、资产负债表主要项目 资产负债表简表 单位名称：**公司 2012年12月31日 第 2页 /共 8页 单位：万元 资产负债表主要变化项目简析如下： （一）期末流动资产与期初相比减少元 1、 货币资金减少亿元，主要变化及原因如下： 2、 存货减少 亿元，其中原材料和产成品分别减少万元和 万元， 造成。 其中主要原材料和产成品存量和单价变化如下： 存货中的主要原材料、产成品存量、单价变化情况表 第 3页 /共 8页 3、 预付账款…… （二）非流动资产增加 元 1、固定资产项目 2、长期股权投资 3、在建工程减少 主要投资项目如下表： （三）流动负债减少 元，主要由于。 （四）非流动负债增长元，主要系。 二、利润主要项目 第 4页 /共 8页 利润表简表 单位名称：某某公司 年 单位：万元 简析： 其中毛利贡献结构及毛利率变动情况如下： 第 5页 /共 8页 篇二：某企业内部审计报告(范文) 企业内部审计报告范文 一、导言 日期：2003年10月26日 接受者：公司总经理 *** 引言： 经公司2003年度内部审计的计划安排，我们对公司计划物控部业务 管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储管理系统 等事项进行就地审计，涉及的期间是从2002年1月1日至2003年月9 月30日。 审计范围和目标： 本次审计的期间范围涉及计划物控部从2002年1月1日至2003年月9 月30日止计划物控部有关采购计划的制定、实施的及时性、有效性、合理性、合规性，存货成本管理的效益性，内部控制的健全有效等情况进行审计。审计的依据是计划物控部提供的资料。审计过程中我们结合其实际情况，实施了我们认为合适的、必要的审计程序。 简要的审计结论和审计发现的性质：（主要的审计发现和内部控制的薄弱环节及建议）在对计划物控部审计过程中，我们认为最重要审计发现如下计划物控部存在问题： 1、采购行为依据不具体、不规范，基础信息有待完善； 2、采购计划制作被动，指导性不强，缺乏与实际的对比考核，采购工作效率不高； 3、成本管理工作手段单一，市场信息搜集工作少，供应商管理需进一步规范化； 4、仓储条件较差，未按价值大小分别管理，存货管理有少量缺陷需改进。综上几点反映了内部控制制度存在的缺陷。 对回复的期盼： 该报告的其他部分提供了有关部门审计发现和建议的详细资料，我们 希望在收到报告之后的15天内作出书面回复。 公司审计部 审计组长：*** 审计小组成员：*** （以上部分是便于总经理简要阅读） 二、审计过程说明：审计资料搜集方法采用直接观察法、采访法，资料搜集形式有抽样调查、重点调查、典型调查及组合调查。 三、审计发现的细节说明 （一）、采购行为依据不具体、不规范，基础信息有待完善； 主要问题1：目前采购行为来源依据主要是营销中心、客户服务部提交的产品需求计划，做为指导采购行为的依据针对性不强，有些特殊要求表达不够明确。 建议：需求计划归口由生产部门（或工艺部门）提供。生产部门是产品的制造者，生产计划制定者，有能力和责任根据要求判定能否生产、按期交货； 主要问题2：需求计划多样化，格式、内容、要求、通知编号等不统一有待完善，BOM清单不准确。依据不清会导致模糊采购，责任划分不明确，易产生事后扯皮影响工作效率。 建议：（1）重新统一设计表格明确计划表内容，按信息传递部门先