总帐会计工作总结(精选多篇).docVIP

　　总帐会计工作总结(精选多篇) 第1篇第2篇第3篇第4篇第5篇更多顶部目录第一篇：总帐会计工作职责第二篇：总帐会计岗位工作要点第三篇：计财部总帐报表岗位工作标准第四篇：转贴：从出纳到总帐会计,薪水涨10倍的经历第五篇：会计工作总结(销售会计)更多相关范文正文第一篇：总帐会计工作职责总帐会计岗位职责 一、 认真审核原始凭证，并编制记帐凭证，对违反规定或不合格的凭证柜绝入账； 二、 定期参加固定资产、存货等的清查、盘点工作 三、 对所有需做转帐凭证所附原始凭证进行审核并编制转帐凭证 四、 审核《银行存款、现金月报表》及其《未达账调节表》——其调节额必须与总帐相关目余额相符或具有相应的勾稽关系。 五、 审核准确、签章齐全的各债权账户的明细表——对于债权发生的日期、事项、金额应指代清楚、明确；并与总帐相关科目余额完全相等 六、 审核准确、签章齐全的各债务账户的明细表——对于债务发生的日期、事项、金额等应指代清楚、明确；总金额与总帐相关科目余额完全相等； 七、 审核存货盘点表及成本计算表——总帐与“存货”相关科目余额应与随附的《存货盘点表》相关项目余额完全相符； 八、 协助财务经理完成每月的会计报表工作； 九、 负责会计电算化管理及维护工作，登记总账； 十、 每月末，认真做好会计凭证打印工作，并按期做好会计凭证装订并专人保管； 十一、 每年末，应将全年总账、明细账全部打印出来，装订成册，并指定专人管理 第二篇：总帐会计岗位工作要点总账会计岗位工作流程 一、每月工作： （一）日常工作：审核采购或各部门报销的原始凭证----复核出纳填制涉及收付款的记账凭证----填制未涉及收付款的记账凭证----登帐（或电脑审核及过账）----查核科目汇总试算平衡。 （二）月末工作： 1、对账工作： （1）账证核对：是指会计账簿记录与会计凭证（原始凭证及记账凭证）有关内 容金额核对相符。 （2）账账核对：是指总账与明细账的借贷发生额及余额核对相符。 （3）账实核对：是指会计账簿记录与实物、款项实有数核对相符（账实核对一般有四个方面：现金日记账余额与库存实盘现金核对；银行存款日记帐余额和银行对帐单核对（可复核出纳做的银行存款余额调节表调解试算平衡）；总账资产的发生额及余额和实物资产明细帐实物盘点金额核对；应收、预付、应付、预收等与供货商、客户的往来款核对（至少一年一对账）。 2、关账工作：（一般情况如下） （1）结转各项营业成本（工业涉及原材料及辅料---在产品—库存商品的成本 结转）、工业制造费用的标准分配； （2）计提营业中的涉及的各项税金； （3）计提固定资产累计折旧（按部门分摊费用）； （4）计提无形资产累计摊销（按部门分摊费用）； （5）计提应付职工薪酬（按部门分列费用）； （6）涉及的各项预提费用（按部门分列费用）； （7）调整盘盈盘亏的账务处理； （8）有关损益结转（收入、成本、费用结转入本年利润）。 3、编制报表： （1）科目汇总表（或电脑账的试算平衡表核查）； （2）编制会计报表：资产负债表与利润表； 4、纳税申报： （1）时间：在次月1日到15日内进行上月的纳税申报； （2）资料：基本信息情况表；增值税申报表（分一般纳税人与小规模纳税人类 别，一般纳税人涉及销项与进项的附表）、营业税申报表；个调税申报表；季度企业所得税预缴申报表（每季的次月申报，分查账征收与核定征收类别）；会计报表（资产负债表与利润表）；其他资料。 （3）申报方式：主要两种：手工（税务大厅申报）；电子申报。 （4）电子申报流程：核定更新信息----填写报表----发送报表----收取回执 ----下载打印税单（申报成功一周左右）。 5、整理归档资料： （1）打印整理会计凭证、装订凭证； （2）打印整理会计报表及纳税申报表、装订报表； （3）装订增值税发票进项抵扣联； （4）银行对账单等其他资料。 二、年末工作： （一）税务： 1、企业在次年的3月-5月企业所得税清算表（税务客户端软件下载）； 2、企业已在每季度终了十五日内申报预缴，年度所得税汇算清缴，多退少补。 3、资料：所得税申报主表及附表；（纸质与电子档）； 工资薪金管理制度备 案；财务会计年度决算报表及说明资料；其他资料。 （二）工商年检 1、工商年检是纳税人在次年的3至6月份在网上申报，填写基本信息、资产负责表、利润表及其它资料 2、网上申报收到回执及备好回执所列相关资料，再携带营业执照正副本原件去所管辖的工商所盖年检图章； （三）财政年报： 1、企业年度决算报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及相关附表；注：涉及报送的机关有：工商局、税务局、财政局。 2、财政报送时：纸质与电子档同时报送。 三、其他事项： （一）企业涉及税种及税率： 1、增值税：小规模纳税人征收率为：3％；一般纳税人正常