出口信贷下出口信用保险应用探究.doc

出口信贷下出口信用保险应用探究内容提要　出口信用保险是出口信贷下出口商或出口国贷款银行规避来自进口方的政治风险和商业风险的重要手段。出口信贷下出口信用保险主要分为出口买方信贷保险和出口卖方信贷保险。论文主要探讨了出口信贷下出口信用保险的应用模式，从被保险人、贷款币种、保险标的等多个方面对出口买方信贷保险、出口卖方信贷保险进行了比较，提出出口信贷下出口信贷保险应用的对策建议。 关键词 出口信贷 出口信用保险 政治风险 商业风险 出口信贷对于促进出口国的对外工程承包和大型机电设备出口发展具有重要作用，各发达国家都把出口信贷作为政府外贸发展战略的重要内容，非常重视构建完善的出口信贷体系。我国的出口信贷业务起步较晚，在对外工程承包和大型机电出口领域采用出口信贷时，出口商或出口国银行对来自进口方的政治风险和商业风险尚不能很好地规避和转移，一旦风险发生，则承受巨额损失。出口信用保险是国际通行的国际贸易促销手段，已有近百年的历史。1919年，第一家官方支持的出口信贷担保机构――英国出口信用担保局成立，此后，各国出口信用保险业务发展迅速。目前，出口信用保险已成为世界大多数国家支持出口的一个重要手段，承保金额已占世界贸易总量的10％以上。我国的出口信用保险起步晚于出口信贷业务，将出口信用保险应用于出口信贷下也是近几年才逐步开展的一项业务。为帮助国际工程承包商和大型机电设备出口商以及出口项下的贷款银行很好地规避进口方的政治风险和商业风险，以下对出口信贷下出口信用保险的应用进行探讨。 一、出口信贷下出口信用保险的类型 出口信用保险是信用保险机构对企业或银行投保的出口货物、服务、技术和资本的出口应收账款或贷款提供安全保障的一种保险，它以出口贸易中买方信用风险为保险标的，承保国内出口商因进口商方面的商业风险和政治风险而遭受的损失。在出口信贷下，根据承保对象的不同可以将出口信用保险分为出口买方信贷保险和出口卖方信贷保险。 出口买方信贷保险是买方信贷下，出口信用保险公司或信用保险机构向出口项下的贷款银行提供还款风险保障的一种保险产品；出口卖方信贷保险是卖方信贷下，出口信用保险公司向出口方提供的用于保障出口商收汇风险的一种保险产品。尽管买方信贷保险和卖方信贷保险都承保国外买方的商业风险和政治风险，但在具体的操作机制上存在诸多不同点。 二、出口信贷下出口信用保险的应用模式 (一)出口买方信贷下出口信用保险应用模式 1、出口买方信贷保险各方关系 出口买方信贷保险下贷款银行是被保险人，投保人可以是出口商或贷款银行。 2、出口买方信贷保险操作流程 (1)投保申请 投保人须在商务合同和贷款协议签署之前与保险人联系，向保险人提出申请，填写《询保单》；投保人在提交《询保单》的同时，还须提交以下文件和材料：商务合同和贷款协议草本，项目的可行性分析报告，出口商的资质证明和营业执照，出口商的经营情况分析，进口方的情况介绍，借款人和还款担保人连续三年的经过审计的财务报告和情况介绍；保险人在接到《询保单》及有关文件后，经初审决定受理的，保险人将进行《承保意向书》的前期评估工作；对于初审不合格的，保险人将给出不予受理的理由。 (2)项目评价 项目决定受理后，保险人将对项目进行全面的调查和评价，具体包括：国家风险的评价，主要是借款人所在国家目前及未来政治稳定性、经济状况以及金融形势的综合分析和评估；项目风险的评价，主要侧重于项目的经济可行性和技术可行性、项目的合法性、重要性和真实性，项目对环境的影响；商业风险的评价，主要包括借款人和担保人及出口商、进口商的资质、生产经营和财务方面的分析和评价。 (3)出具兴趣函和承保意向书 经过全面评估后，对风险在可控范围之内且符合承保条件的，保险人会向投保人出具有条件的《承保意向书》。在出口买方信贷保险下，为支持出口企业对外投标，保险人也会在适当放宽对项目的要求的基础上向出口企业出具《兴趣函》。 (4)保险协议的签署 出具《承保意向书》后，保险人会对商务合同和贷款协议进行认真审查，并参加有关贷款协议和商务合同的谈判，必要的时候对项目进行实地考察、跟踪。在商务合同和信贷协议签订后，投保人正式投保，保险人会审查、确认其是否与《承保意向书》、投保单相一致，最后出具正式《出口买方信贷保险协议》，保险人缴付保费后《保险协议》正式生效。 (二)出口卖方信贷下出口信用保险应用模式 1、出口卖方信贷保险各方关系 出口卖方信贷保险对因政治风险或商业风险引起的出口商在商务合同项下应收的延付款损失承担赔偿责任，被保险人和投保人均为出口商。 2、出口卖方信贷保险操作流程 (1)询保 项目初期，出口商按项目情况填写《询保单》，对基本符