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宁夏英力特化工股份有限公司期货套期保值内部控制制度 宁夏英力特化工股份有限公司 期货套期保值内部控制制度 二○○年六月 - 1 - 宁夏英力特化工股份有限公司期货套期保值内部控制制度 目 录 第一章 总则 3 第二章 组织机构 4 第三章 授权制度 4 第四章 套保投资业务的申请和审批制度5 第五章 业务流程 5 第六章 相关财务处理制度 6 第七章 风险管理制度 8 第八章 报告制度 11 第九章 档案管理制度 12 第十章 保密制度 12 第十一章 监督检查制度 12 第十二章 应急处理预案控制制度13 第十三章 附则 13 - 2 - 宁夏英力特化工股份有限公司期货套期保值内部控制制度 宁夏英力特化工股份有限公司 期货套期保值内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强公司对期货套期保值业务的内部控制，有效防范和化解风险， 根据国资委《关于进一步加强中央企业金融衍生业务监管的通知》、《企业内部控 制基本规范》及国家有关法律法规制定本管理制度。 第二条 公司在期货市场以从事套期保值交易为主，不得进行投机交易。 公司的期货套期保值业务只限于在期货交易所交易的PVC期货品种，主要目 的是用来回避现货交易中价格波动所带来的风险。 第三条 公司在销售分公司内部设立期货部门，负责制订公司期货套期保值 业务等相关的风险管理政策和程序，核准交易决策。 第四条 公司审计监察部负责对公司期货套期保值业务相关风险控制政策和 程序的评价和监督，及时识别相关的内部控制缺陷并采取补救措施。 第五条 公司建立向董事会提供关于期货套期保值业务的报告制度，明确报 告类型及内容，报告时间及频率，明确从事此业务的每一岗位和相关人员在组织 中的报告关系，理解并严格贯彻执行本管理制度。公司期货部门和审计部门及时 向董事会报告交易及相关业务情况。 第六条 公司董事会根据期货部门和审计部门的报告，定期或不定期对现行 的期货套期保值风险管理政策和程序进行评价，确保其与公司的资本实力和管理 水平相一致。 第七条 公司根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应 实际运作和规范内部控制的需要。 - 3 - 宁夏英力特化工股份有限公司期货套期保值内部控制制度 第二章 组织机构 第八条 公司的期货套期保值业务组织机构设置如下： 总经理 合规管理员（审计部设） 期货部 期货业务结算部门 期货业务监督部门 （销售分公司下设） （财务部、企管部） （审计监察部） 结算员兼交 交易员 档案管 资金调 会计核 风险监