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上海张江高科技园区开发股份有限公司 2015 年上半年内部控制评价报告 上海张江高科技园区开发股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2015年6月30日（内 部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷的认定情况，于内部控制 评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷，董事会认为， 公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有 效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷认定情况，于内部控制 评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷，董事 会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的非财务报告内部控制。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作 （一）内部控制评价工作的依据、程序和方法 公司依据企业内部控制规范体系，结合公司《内控手册》和内部审计制度， 在内部控制日常监督和专项监督的基础上，组织开展内部控制评价工作。 内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制制度规定 的程序执行。 评价过程中，我们采用了个别访谈、抽查等适当方法，分析、识别内部控 制缺陷。 （二）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部和子公司上海张江集成电路 产业区开发有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并抵消前财务报表资 产总额的70%以上，营业收入合计占公司合并抵消前财务报表营业收入总额的50% 以上；纳入评价范围的主要事项包括: 控制环境、信息与沟通、内部监督、风险 评估、控制程序五大部分；重点关注公司治理、发展战略、人力资源、资金活动、 物资采购管理、销售业务管理、固定资产管理、工程设计管理、工程项目管理、 投融资及担保业务、全面预算管理、合同管理、财务报告等高风险领域。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管 理的主要方面，不存在重大遗漏。 （三)内部控制缺陷认定标准 公司董事会结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区 分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用本公司的内部控制 缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准 如下： 1.财务报告内部控制缺陷认定标准 财务报告内部控制缺陷认定的定量标准如下： 利润 资产 说明 会导致当期税前利润 会导致当期净资产总值 满足之一即属 重大缺陷 相对上期税前利润有 相对上期净资产总值有 10%以上的影响 3%以上的影响 会导致当期税前利润 会导致当期净资产总值 满足之一即属 重要缺陷 相对上期税前利润有 相对上期净资产总值有 6%-10%的影响 0.5%-3%的影响 会导致当期税前利润 会导致当期净资产总值 满足之一即属 一般缺陷 相