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北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 中国航天时代电子公司 技改资产专项审计报告 北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 技改资产专项审计报告 中证天通（2015 ）特审字第0201149 号 中国航天时代电子公司： 我们接受委托，对中国航天时代电子公司 （以下简称“时代电子公司”）“XX 工程第二步第一阶段建设项目”形成的资产 （以下简称“光电技改资产”）进行专 项审计并对资产的形成情况发表审计意见。 建立健全内部控制制度，保护资产的安全和完整，按照《企业会计准则》及 其他有关规定进行资产计量，保证会计资料的真实、合法、准确和完整，是时代 电子公司管理当局的责任；我们的责任是在时代电子公司资产计量的基础上，对 时代电子公司截止2015 年5 月31 日形成的光电技改资产进行专项审计，并对光 电技改资产的真实性、合理性发表意见。 在审计过程中，我们按照独立、客观、公正的原则，实施了包括检查实物资 产及支持各项资产价值的相关文件，观察、询问各项资产的使用状况等我们认为 必要的审计程序。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 一、公司概况 中国航天时代电子公司成立于 1989 年4 月，位于北京市海淀区永丰产业基 地永捷北路3 号，法定代表人为刘眉玄，注册资金为1,440,812,165.22 元人民币， 经济性质为全民所有制，营业执照注册号：100000000010036 （2-1）。 经营范围：通讯设备、精密电位机、测控设备、数据传输设备、电子仪器仪 表及其他电子工程设备的设计、生产、销售；计算机、惯性平台系统、捷联惯性 1 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 系统、信号调节器、导航仪及其他电子系统的设计、生产、销售；集成电路、电 连接器、继电器、传感器、印制板、微波器件、电缆网及其他电子元器件产品的 生产、销售；上述相关产品的检测与失效分析及技术转让、技术咨询服务；与上 述产品相关的非标准设备及工业、家用电器的生产、销售；房屋租赁。（依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 二、光电技改资产的基本情况 本次专项审计的范围为XX 工程第二步第一阶段建设项目形成的资产，该项 目自2008 年4 月经总装备部批准开始实施，2014 年5 月7 日至5 月9 日总装备 部审计组对该项目实施过程的经费管理使用情况进行审计，2015 年1 月16 日出 具该项目经费管理使用情况的审计报告。该项目批复总投资31,200,000.00 元， 实际总投资共计 31,153,967.35 元 （其中：中央预算内基本建设投资 31,128,000.00 元，自筹资金投资25,967.35 元）。 该项目新增工艺设备30 台（套），新增建筑面积1,550.00 平方米，与永丰2 号厂房统筹统建。 三、光电技改资产具体情况 光电技改资产具体包括房屋、工艺设备两类资产。 1、房屋为北京市海淀区丰滢东路 1 号中国航天电子技术研究院内2 号楼的 部分面积 （1,550.00 平方米），账面价值 7,304,819.16 元，其中建安投资 7,025,967.35 元，分摊的待摊投资278,851.81 元。 2、工艺设备账面价值23,849,148.19 元，其中设备投资23,021,304.70 元， 分摊的待摊投资827,843.49 元。 四、审计结论 经审计，时代电子公司 XX 工程第二步第一阶段建设项目形成的资产价值 31,153,967.35 元。 五、其他事项 需要提请报告使用人注意的是，截止2015 年5 月31 日该项目尚未经国家国 防科技工业局进行竣工验收，故该项目形成的光电技改资产仍在在建工程核算。 2