物资实物台账管理.docVIP

实物台账的管理1 实物台账建立的条件不做正式收、发料单据，仅对实物进行收发存管理；正式收、发料手续的办理严重滞后于实物的收、发；其他需要建立实物台账的情况。2　实物台账规范、统一管理实物台账必须有登账依据，有收、发料单时，以收发料单为登账依据；特殊情况下无收、发料单时，根据工作实际情况可以依据采购计划单、入库通知单、送货清单、实物交接单、发货通知单、用户领料单等为登账依据。非收、发料单的其他登账依据视同为收、发料单，管理方法相同，统一编号，备注毛重、车号等必填字段，按月分类装订，按月统计《收发存汇总表（核对表）》、《仓库基本工作量汇总表》和《余额汇总表》。如果作为登账依据的同一张原始凭证中物资明细跨多个大类时，按跨大类的个数复印多份，分类按页顺序编号和装订。编号规则：大类号+年月+月流水号，例48 201103 122。使用公司统一的物资明细账账页和账前页格式。填写要求和记账方法与正常库存物资相同。有金额时，记录金额增减、结存情况；无金额时，记录数量增减、结存情况。按月稽核。由仓库设专兼职稽核岗，按月核对实物台账的记账和账实情况，确保记账规范、账务清楚、账实相符。3报废物资明细账的账页3.1　报废物资明细账的账页填写举例四号定位主1库（场）架2（区）层3（排）5位副库（场）架（区）层（排）位批文号川油物财资发(2010)22号文报废物资明细账