关于对汕头万顺包装材料股份有限公司的重组问询函.PDFVIP

关于对汕头万顺包装材料股份有限公司的重组问询 函 创业板许可类重组问询函【2017 】第 31 号 汕头万顺包装材料股份有限公司董事会： 2016 年6 月2 日，你公司披露了《发行股份购买资产并募集配 套资金报告书（草案）》（以下简称“报告书”）。我部对上述披露文件 进行了形式审查，请从如下方面予以完善： 1、 你公司于2012 年以7.5 亿元收购了江苏中基复合材料有限 公司（以下简称 “江苏中基”）75% 的股份，交易对手方为上海亚洲 私人有限公司。请说明本次交易与上次交易是否构成一揽子交易。 2、标的公司分别于2014 年和2017 年收购上游铝箔坯料生产企 业江苏华丰铝业有限公司和安徽美信铝业有限公司。请补充披露在经 营主体不变的情况下，标的公司的模拟财务报表；并结合标的公司近 年业绩，说明本次交易作价较2012 年交易作价的增值的原因。 3 、报告书称，本次交易作价中“长期股权投资评估值27,999.53 万元，增值 16,706.86 万元，增值率为 147.94% 。请详细说明长期股 权投资增值的原因。