会计系统设计说明书选读.docxVIP

目录1前言41.1目的41.2背景41.3参考资料42系统概述52.1术语定义52.2业务功能范围52.3基本规定及业务规则72.3.1基本定义72.3.2业务规则72.4业务流程框架82.4.1与相关系统的业务关系92.4.2业务流程102.5功能列表122.5.1功能列表122.5.2机制列表133数据详述143.1数据结构ER图143.2数据库表清单及说明143.2.1账户基本信息表 T_AMS_AC_IF153.2.2账户余额表 T_AMS_AC_BL153.2.3资金收支明细表 T_AMS_AC_PMT_DTL163.2.4冻结资金明细表T_AMS_AC_BLK_DTL173.2.5会计日表 T_AMS_AC_DT184接口设计184.1账户管理接口184.1.1账户创建184.1.2账户信息修改194.1.3账户状态变更194.1.4账户信息查询194.2交易接口194.2.1交易194.2.2退货194.2.3冻结194.2.4解冻194.2.5查询余额194.3会计接口194.4结算接口195附录19前言目的本说明书包括：账务功能说明、功能设计说明、数据库表结构说明等与系统设计相关的描述说明。通过该说明书系统开发人员即可直接进行系统开发。本文档预期读者为：产品需求小组成员；系统开发小组成员；系统设计评审专家；其它与需求和设计有关的人员。背景账务系统重构需求参考资料序号文档名称最后修订时间版本号来源作者系统概述术语定义术语/缩略语英文描述术语/缩略语说明会计系统AIS影响企业经营业绩和财务状况的事件进行日常处理的一整套记录，程序和设施。 在单位的内部控制结构中，单位为了记录、分析、汇总、分类、报告单位的业务活动而建立的方法和程序会计分录Accounting Entry按照复式记账的要求，对每项经济业务以账户名称、记账方向和金额反映账户间对应关系的记录。在借贷记账法下，则是指对每笔经济业务列示其应借和应贷账户的名称及其金额的一种记录科目Account Title　会计科目是指对会计要素的具体内容进行分类核算的项目，是对资金运动第三层次的划分。　　会计科目是为了满足会计确认、计量和报告的需要的，根据企业内部管理和外部信息的需要，对会计要素进行分类的项目，是对资金运动进行的第三层次的划分。　　会计科目，简称“科目”，按经济内容对资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润会计要素作进一步分类的类别名称。每一个会计科目都应当明确反映一定的经济内容，科目和科目之间在内容上不能相互交叉。总账General Ledger总账是指总分类账簿（General Ledger）也称总分类账。是根据总分类科目开设账户，用来登记全部经济业务，进行总分类核算，提供总括核算资料的分类账簿分户账分户账是明细核算的主要账簿，是总账各科目的详细记录，也是与单位对账的依据传票业务功能范围基本规定及业务规则基本定义业务规则科目管理科目增加接口调用方调用新建科目接口，在会计系统中新增一个对应的科目。并记录修改日志。科目变更接口调用方调用科目变更接口，会计系统根据要求对相应科目进行修改，并记录修改日志。科目关系绑定接口调用方调用科目关系绑定接口，会计系统对科目和交易号进行关系绑定，并记录修改日志。科目关系绑定修改接口调用方调用科目关系绑定修改接口，会计系统根据要求修改科目关系绑定信息，并记录修改日志。科目关系绑定查询接口调用方调用科目关系绑定查询接口，会计系统根据查询条件返回科目关系绑定信息科目信息查询接口调用方调用科目信息查询接口，会计系统根据查询条件返回科目信息会计引擎分录拆分会计记账新增每日传票流水会计系统接收到交易系统/账务系统的MQ发出的清分结果，根据交易码查询科目关系绑定信息，再根据科目关系绑定信息查询对应的科目属性，根据科目属性进行会计分录，按照借贷方向进行记账，并记录日志总账余额更新接口调用方调用总账余额更新接口，会计系统根据每日传票汇总结果，对总账余额进行更新，并记录日志汇总每日传票接口调用方调用汇总每日传票接口，会计系统根据传票号汇总每日传票流水，并返回结果手工记账手工调账会计稽核总分核对接口调用方调用总分核对接口，会计系统对总账余额和分户账余额进行核对。会计核算规则叶子科目余额=该科目下所有账户余额总和科目汇总余额=该科目下所有叶子科目余额总和总账余额=该类目下所有同级科目汇总余额总和平衡检查接口调用方调用平衡检查接口，会计系统对借方科目余额与贷方科目余额进行检查并返回结果。会计资金平衡关系资产=负债+损益会计报表分账报表总账日报业务流程框架与相关系统的业务关系与交易系统的关系科目关系绑定把交易系统的交易号，与会计会计系统的科目号进行绑定，供后续会计分录时查询每笔清分结果对应的科目科目属性与账务系统的关系账务系统处理完成每笔交易系统的交易