县域农行强化内部管理现实思索.docVIP

县域农行强化内部管理现实思索随着金融自由化、经济一体化程度的不断加深，内部管理越来越受到各家银行的重视和加强，它是银行实现自身经营目标、维护金融安全，保护存款人利益的一项重要措施，是保障银行自身稳健运营必然途径。近年来，国内各家银行为建立和完善内部管理机制，相继出台一系列制度、办法和措施，不断建立健全内控监管体系，但大小案件仍时有发生，违规违纪现象依旧屡禁不止。为此，本文试对县域农行内部管理问题和对策作一剖析和探讨。 县域农行内控制度建设中存在的主要问题 1、内部管理职能有待增强。由于县域农行审计职能上收，审计部门相对独立，内控制度建设除人员管理扎口人力资源部外，其余均扎口隶属信贷管理部的内控合规部，定位及人员配置和职能弱化等问题十分突出，难以担负起内控综合管理、协调的作用，很大程度只能只能起到上传下达和情况综合的作用。虽然近几年有相当多的县域农行瞄准区域领军银行标杆，着力加强“综合竞争能力、风险管控能力、价值创造能力”建设，业务经营也实现了跨越式发展，但内部基础管理还不够坚实，还不能完全适应内外部形势变化和业务快速发展的要求，与一流商业银行相比还有相当差距。 2、内部管理理念有待更新。目前还有相当的县域农行在实际工作中没有注意把握内部管理的全面性和科学性，总是认为只要不出事情就万事大吉，没有从全局和战略的高度去重视和加强，从而造成内部管理制度化、规范化、信息化水平不高，风险识别、计量、监测和报告体系不完善，客户部门和业务一线制度学习、制度理解、制度执行不到位，导致一些行长期存在的屡查屡犯的“瓶颈”问题始终难以得到根本性消除。有些管理者认为内部控制只是稽核审计部门的职责，忽略了对其他管理部门的内部控制管理。这种认识偏差反映在具体的经营管理中必然是“头痛医头、脚痛医脚”，从而完全违背内部管理所固有的特点，导致出现风险隐患。此外，部分员工对内部管理的实质内涵认识不清，责任意识、风险意识淡薄，导致业务开拓与内控制度建设出现脱节，特别是新业务的开展缺乏必要的制度保障，风险隐患较大。 3、风险意识有待增强。一是重业务拓展、轻风险管理。表现在一些单位负责人短期行为严重，没有正确处理和把握好业务发展与风险管理的关系，许多基层单位领导的目光仅局限于完成考核任务，甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期业绩。如在办理承兑汇票贴现时，先办贴现再补办手续，严重逆程序操作；在办理网银业务时，代客户领取网银证书；在营销银行卡时代理客户签名等；许多员工在操作岗位上工作却被迫承担了大量营销任务；不少员工自身对操作风险重视不够，风险意识不强，只要领导命令，就惟命是从，对其违法行为视而不见、听之任之。 二是重事后管理、轻事前防范。其表现在偏重于对已发生或已存在的风险采取事后的管理处罚措施，而对事前的防范和事中的控制措施关注较少，或形同虚设，导致违规问题屡禁不止。 4、内部管理存有缺陷。由于尚未建立强有力的利益制衡机制，审计部门独立性不充分，对于县域农行各级管理人员（特别是掌握一定决策权的管理人员）存在着控制盲点。各控制系统之间还存在脱节现象，未能形成相互联系、相互依赖、相互制约、全面均衡的内部管理机制，动态控制比较薄弱。在制度执行上，各业务条线的尽职监管和内控能力有待提高，岗位自我约束机制制度不健全，有章不循、违章操作现象仍有发生，有些创新业务相关制度尚未建立就盲目运作，缺乏严格的、经常性的检查、督导，风险隐患有所增加，这其中既有监管频率不够、手段落后、风险得不到真实有效揭示的问题，也有对发现风险苗头反应不灵敏、处置不果断、责任追究不严格问题。 5、内部管理培训不够到位。有的县域农行的基层领导对员工的教育培训重视不够，缺乏制定长期的、适合基层员工实际的学习规划，对新员工没有制定系统的岗位培训计划。作为上一级的支行教育部门，也往往偏重于新业务、新产品培训，对新规章、案件警示等方面的内控培训明显偏少。有的基层单位学习制度不健全，造成员工对合规制度掌握不透，加上各类规章制度繁杂及员工劳动强度较大，员工无法及时学透新的规章制度并有效地应用到日常工作中去。 6、激励机制不够合理。随着金融市场开放程度的不断扩大，县域农行面临更加激烈的竞争环境，一些基层网点建立的激励考核侧重于对业务发展的奖励，基本上不考虑内部管理工作情况，有的制定的激励机制虽与内部管理工作沾点边，但普遍也落实不了，严重挫伤了员工的积极性。有的县域农行虽然也制定了相关的内部管理奖惩机制，但是在制度执行中普遍不到位，内部管理的利益制衡机制不完善，形成了存款、利润等业务性经营指标第一的经营价值观。 县域农行内部管理建设中的几点建议 1、加强内部管理文化建设，营造良好的内部管理环境。 银行的内部管理环境是一种氛围和条件，影响到员工控制意识和实施控制的自觉性，并直接影响到内部管理的贯