费用报销管理办法修改版教案.pdfVIP

费用报销管理办法 第三次修订日期 ：2012 年 05 月 01 日 1、 为严格控制费用 ，防止铺张浪费 ，提倡勤俭节约 ，降低公司经营成本 ，特制定本管理办法。 2、 本办法所指费用主要指差旅费、通讯费、业务招待费、及市内交通费等。本办法主要对上述费用的开支标准、 开支范围等相关内容进行规范。凡涉及格兰阁企业的上述费用均适用本办法。 3、 差旅费 3-1、差旅费是指员工因公外出发生的交通费、住宿费、餐饮费等有关费用 ； 3-2、员工出差实行事前申请制度 ，需订购机票申请出差必须提前一周提交 《出差申请单》，经部门主管签字 ，再 1 （ ） 报送分管副总或授权人核准 ，原件交由总台作为缺勤数据凭证 ，复印件办理出差借款 ；逾期 ，行政人力资 源部有权不协助预定机票 ；申请人要在 《出差申请单》标明出行交通工具价格 ；借款必须提前 24 小时进行 ， 否则财务可以拒绝支付所借款项 ； 3-3、员工必须在出差返回公司后一周内 ，办理出差报销手续核销借款。差旅费报销由出差员工填写 《差旅费报 销单》，并附上 《出差申请单》原件 ，《出差报告》，由部门主管与分管领导在 《差旅费报销单》审核并签字 后报财务部审核 ，根据 《支出审批制度》标准执行 ；（具体表单请自财务部领取 ） 3-4、出差后的各类发票、单据需按业务招待费、差旅费 （宿费、交通费 ）、杂费分类填报合计数。每次出差发生 的费用只能一次报销 ，不能分次报销。财务部在董事长审批通过后直接入个人账户 ； 3-5、 差旅费的有关说明 ： 3-5-1 关于出差补贴 ： 3-5-1-1、一类城市 ：北京、上海、深圳、广州、成都、天津、重庆、武汉、杭州、珠海 二类城市 ：省会城市和市级地区城市 ； 三类城市 ：县级 （含县级市 ）以下地区 ； 3-5-1-2、出差补贴包含每日用餐费用及出差地期间的市内交通费用 ，(餐补及其他 ）各 50% ； 3-5-1-3、出差补贴计算方法 ： 2 （ ） 出发当天以购票票面时间计算 ，出发时间为上午 11 点以前、返回当日为下午 14 点之后 （以票面录入时 间为准 ）、及单日往返者满 8 小时按一日计算 ；超过 4 小时不足 8 小时按半天计算 ；4 小时以下不计算 出差补贴 ；对于短途 1 天出差票面未录入时间 ，只可按 50% 出差补贴计算。 3-5-1-4、外派所在地提供住宿的 ，不予以报销住宿费 ； 长期驻外住宿补贴标准 ：