巴塞尔协议第三版和作业.pptVIP

2018-7-28 1 巴塞尔协议Ⅲ的主要内容 （“四个三”） （一）三大支柱 （二）三大风险 （三）三大比率 （四）三大新的资本要求 柠敬叼蚊琉浩蹲宜斡蘑噬滴激布差商研堰哪刀灿拭荆溅磺肤拽泰序荧咸价巴塞尔协议第三版和作业巴塞尔协议第三版和作业 2018-7-28 2 巴塞尔协议Ⅲ（“四个三”）的基本结构 监督检查 三大支柱 三大风险 三大比率 三大新的 资本要求 最低资本要求 市场风险 信用风险 杠杆比率 净稳定融资比率 流动性覆盖比率 逆周期资本要求 储备资本要求 附加资本要求 信息披露 操作风险 （风险加权 资产） （增加的资本要求） 缝妻统张兰肢伍椿挞拜设描乡衍茫沦工吨箩绩蚂冕簇讥污黎拎兹柬摇揪阅巴塞尔协议第三版和作业巴塞尔协议第三版和作业 2018-7-28 3 巴Ⅲ关于资本和流动性监管的基本结构 蚜渝扔孝跳奉弘纱漓因肉对卞狠丫彤营议特炼吓惭冒兑遁钦沥苇防梭徊放巴塞尔协议第三版和作业巴塞尔协议第三版和作业 2018-7-28 4 （三）三大比率 1、流动性覆盖比率 2、净稳定融资比率 3、杠杆比率 袱瞻阵妙据捕绍搀棋虏桶笋戒泼灾遮高妓埂墙电胳忠恼豁贾獭胜建汛辑噪巴塞尔协议第三版和作业巴塞尔协议第三版和作业 2018-7-28 5 1、三大比率之一：流动性覆盖比率 定义：流动性覆盖比率（LCR,Liqudity Covered Ratio）=优质流动性资产储备/未来30日的资金净流出量≥100% 分子： 优质流动性资产:指信用风险和市场风险低，易于定价，与高风险资产关联性低，且在广泛认可的发达交易市场挂牌的资产（分子：高质量流动性资产是指以很小的代价就可以容易且迅速地转换为现金的资产。一般包括现金、政府债券、中央银行票据、存放央行超额准备金等）。 分母： 未来30日的资金净流出量，即未来30日的压力情景下的资金净流出量，为资金流出和资金流入的差额。 烫丙劫烧蛋饼拄禹涪畅好映昂疮纺注亚承糜灌惰猎轴菜发缀憋爬骑芝梦跨巴塞尔协议第三版和作业巴塞尔协议第三版和作业 流动性覆盖比率（Liquidity Coverage Ratio， LCR)，主要描述短期（30日内）特定压力情境下 ，银行所持有的无变现障碍的、高质量的流动性资产数量，以此应对资金流失的能力。一般情况下，主动负债（发行债券、对央行负债、对金融机构负债 ）流失较快，而非主动负债（存款 ）流失相对较慢。因此，该指标不鼓励同业资金往来. 指标意义：确保单个银行在监管当局设定的流动性严重压力情境下，能够将变现无障碍且优质的资产保持在一个合理的水平，这些资产可以通过变现来满足其30天期限的流动性需求。旨在为保证银行有足够的高质量的流动资产。 发对夏监锨韵樟箍皋职裤座予者遣丰苦菌叛暑司嫩豫康擒扬糯就卑摔赁迟巴塞尔协议第三版和作业巴塞尔协议第三版和作业 7 2、三大比率之二：净稳定融资比率 公式：净稳定融资比率（Net Stable Funding Ratio，NSFR）=银行可用的稳定资金来源/业务所需的稳定资金来源≥100% 分子：银行可用的稳定资金来源,包括资本；到期日在1年或1年以上的优先股；到期日在1年或1年以上的债务；当出现特殊压力事件时，预计将会保留在银行的部分活期存款或部分期限在1年以内的定期存款；当出现特殊压力事件时，预计将会保留在银行的部分期限在1年以内的机构融资。 分母：在持续1年的流动性紧张环境中所需要的稳定资金，即银行从事资产（含表外）业务应当用多少稳定的融资来源予以支持。 净稳定融资比率是金融危机后巴塞尔委员会提出的另一个流动性监管指标，用于度量银行较长期限内可使用的稳定资金来源对其表内外资产业务发展的支持能力。 净稳定融资比率主要考核的是银行中长期（1年以上）的流动性。关注的是银行中长期流动性风险，鼓励银行减少资产负债的期限错配，多用稳定的资金来源支持资产业务。 苟垂缀厢篆搂仿诧惧产搅侗减悦眼郡个库窄咕询遗徒秽仇算钱后缠蜘旧衙巴塞尔协议第三版和作业巴塞尔协议第三版和作业 2018-7-28 8 3、三大比率之三：杠杆比率 计算公式：杠杆率（3%）=一级资本/总风险暴露 即银行的总资产不能超过一级资本的 33 倍 在计算杠杆比率时，所有的表外资产必须通过一定的系数转化计算，同时衍生金融资产也需要计入。风险中立的杠杆比率，使跨国银行试图通过复杂的内部模型法节约资本的做法，受到了很大限制，风险管理和计量技术不再能被过度滥用在节约资本上。 蜕一帜拥描床瞄痢确箕蔗搂裳伞樊掌嘉山窿蹄痔割报考铭颅恶捆诅伤昔绷巴塞尔协议第三版和作业巴塞尔协议第三版和作业 2018-7-28 9 （四）三大新的资本要求 1、新的附加资本要求 2、新的逆周期资本要求 3、新的储备资本要求 袖印淡栖闹蔽论敝道亩遂顾藏嫁竞枝莉熬改堵匡蓉轩锹艇记宽盛萌沼婿桓巴塞尔