三：申请挂牌公司财务尽职调查清单.pdfVIP

财务调查资料清单 1、公司内部控制流程及内部控制制度（先准备电子版，现场审核后提供复 印件），要求： 第一、按照采购流程、生产流程、销售流程、筹资或投资（主要 是指固定资产投资） 、货币资金支付流程（例如收款流程、采购支付货款流程、 费用报销流程等等） ；第二、流程描述尽可能详细， 体现部门内部审批授权程序、 各部门之间业务活动的相互衔接、 部门之间的相互监督； 第三、将内部控制流程 按照图表的形式体现并用文字作出详细说明。 2、公司各种管理制度文件（电子版） ，例如： （1） 外包管理办法 （2 ） 质量否决制度 （3 ） 文件资料管理制度 （4 ） 图纸更改制度 （5 ） 采购管理制度 （6 ） 分承包管理制度 （7 ） 进料检验管理办法 （8 ） 设备管理制度 （9 ） 计量标准使用维修制度 （10） 验证管理制度 （11） 检验和试验管理制度 （12） 出厂检查规定 （13） 仓库管理制度 （14） 搬运管理办法 （15） 仓储管理办法 （16） 包装管理办法 （17） 质量信息反馈和服务管理制度 （18） 培训管理制度 （19） 安全生产和劳动保护管理制度 （20 ） 标识管理制度 （21 ） 岗位职责和任职条件说明书 （22 ） 质量检验人员的任职书 （23 ） 质量环境管理者代表任职书 （24 ） 供方调查评价准则 （25 ） 特殊过程评价准则 （26 ） 顾客满意度评价准则 （27 ） 车辆使用维修耗油管理规定 （28 ） 资源监测规定 （29 ） 噪音废水废气排放监测规定 （30 ） 废弃物监控办法 （31 ） 节能降耗管理制度 （32 ） 环境检查制度 3、公司内部文件清单（电子版） ，即 将各部门、各流程的书面文件记录汇 总列表。 要求： 第一、尽可能详尽的罗列公司生产、销售、采购、购置或处置固定资 产等方面的保留的书面记录， 例如： 作业指导书目录、 质量管理手册管理记录清 单、合同评审表、电话 / 口头合同登记表、合同登记台账、供方评价表、合格供 方名单、物资采购申请表、采购检验通知单、原材料检验单、出库单、入库单、 生产流程记录单、生产任务书、设备设施一览表、设备购置申请表、设备报废申 请表、设备设施检修计划单、设备设施检修单等等。第二、上述清单中的文件应 该第 2 项 公司内部控制流程及内部控制制度中的生产经营流程一一对应。 4 、公司对员工职业道德修养和专业胜任能力培训的说明，即公司通过什么 方式对对员工职业道德修养和专业胜任能力进行培训。 5、公司招聘级解聘员工，对职工奖惩办法的详细说明。 6、公司文化建设详细说明，即公司经营理念、企业口号等。 7、管理层目前关注的企业风险及对风险的应对措施说明 ，例如：原材料涨 价、技术落后、应收账款金额过大、销售回款困难、政策风险、过度依赖客户或 供应商、资金缺口、技术泄密、生产规模无法满足需求、资产损失、对外担保、 诉讼仲裁、 无法控制的自然风险、 人才流失、 员工招聘、管理无法适应企业需求、 下游企业投资放缓等等问题给企业带来的风险。 8、公司管理层（高级管理人员之间、高级管理人员与中层管理人员之间） 信息沟通与反馈的方式说明； 公司与客户之间信息沟通与反馈的方式； 公司与员 工之间信息沟通与反馈的方式； 公司获得技术信息的方式； 公司获得行业及市场 信息的方式。 9、公司对员工、高级管理人员、中层管理人与评价方式，例如：对员工考 核方式及指标； 对中层管理人员考核及奖惩； 对生产人员技术考核； 对技术人员 的考核方式等等。 10、公司管理层对内部控制完整性、合理性及