重庆康达环保产业(集团)有限公司2017度第二期超短期融资券募集说明书.pdf

重庆康达环保产业 （集团）有限公司2017年度第二期超短期融资券募集说明书 重要提示 发行人发行本期超短期融资券已在中国银行间市场交易商协会 注册，注册不代表交易商协会对本期超短期融资券的投资价值作出任 何评价，也不代表对本期超短期融资券的投资风险作出任何判断。投 资者购买发行人本期超短期融资券，应当认真阅读本募集说明书及有 关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性 进行独立分析，并据以独立判断超短期融资券的投资价值，自行承担 与其有关的任何投资风险。 发行人董事会已批准本募集说明书，全体董事承诺其中不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，对其真实性、准确性、完整性和及 时性承担个别和连带法律责任。 发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本 募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有发行人发行的本期超短 期融资券,均视同自愿接受本募集说明书对本期超短期融资券各项权 利义务的约定。 发行人承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义 务，接受投资者监督。 截至募集说明书签署日，除已披露信息外，发行人无其他影响偿 债能力的重大事项。 重庆康达环保产业 （集团）有限公司2017年度第二期超短期融资券募集说明书 目录 目录1 第一章释义3 第二章风险提示及说明10 一、债务融资工具的投资风险10 二、与发行人行业相关的风险10 第三章 发行条款19 一、主要发行条款19 二、本期超短期融资券发行安排20 三、投资者承诺21 第四章 募集资金用途22 一、本期超短期融资券用途22 二、发行人偿债计划22 三、发行人承诺24 第五章 发行人基本情况25 一、发行人概况25 二、发行人历史沿革25 三、发行人控股股东和实际控制人情况27 四、发行人经营独立性情况29 五、发行人重要权益投资及子公司情况30 六、发行人治理结构与内部控制制度38 七、发行人人员基本情况47 八、发行人业务经营状况50 九、发行人在建工程及未来投资计划56 十、发行人发展战略58 十一、发行人所处行业现状与发展前景59 第六章 发行人主要财务状况67 一、发行人近年财务报告编制及审计情况67 二、 发行人近年财务报告适用的编制基础、会计制度及会计政策变更67 三、财务报表合并范围68 四、发行人主要财务数据、指标75 五、财务结果分析83 六、发行人资产负债结构分析84 七、盈利能力分析97 八、偿债能力分析100 九、营运能力分析100 十、现金流量分析101 十一、有息债务情况103 十二、关联方关系及其交易106 十三、或有事项112 十四、发行人资产受限用途安排112 十五、衍生产品、投资理财、海外投资和直接债务融资计划等情况116 第七章 发行人的资信状况117 1 重庆康达环保产业 （集团）有限公司2017年度第二期超短期融资券募集说明书 一、发行人近三年债务融资的历史主体评级主要情况 117 二、发行人及本期超短期融资券信用评级117 三、发行人银行授信情况119 四、发行人债务违约记录120 五、发行人债务融资及其他债券偿还情况 120 第八章 本期超短期融资券信用增进情况 121 第九章 税项122 一、本期超短期融资券涉及缴纳的税项 122 二、声明122 第十章 发行人信息披露安排123 一、发行人承