金融之商业银行 课件.ppt

* * 1913年《联邦储备法》的准备金制度 1921年在美国纽约就形成了以调剂联邦储备银行会员银行的准备头寸为内容的联邦基金市场。 * 所谓保证金存款，指的是金融机构为客户提供具有结算功能的信用工具、资金融通以及承担第三方担保责任等业务时，按照约定要求客户存入的用作资金保证的存款。央行称，之所以选择将保证金存款纳入存款准备金交存范围，是因为随着中国金融市场不断向广度和深度发展，银行承兑汇票、信用证、保函等业务及相应保证金存款增长较快。2011年9月份开始把保证金存款纳入一般性存款计交准备金的措施，有利于维护准备金交存基数的完整性，健全存款准备金制度的调控功能。 工、农、中、建、中国农业发展银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、交通银行、广东发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、福建兴业银行、海南发展银行、烟台住房储蓄银行、蚌埠住房储蓄银行、各城市商业银行、 城市信用社（含县联社）、农村合作银行、农村信用社和村镇银行、以及信托投资公司、财务公司、金融租赁公司等其他非银行金融机构、已办理人民币业务的外资银行、中外合资银行等外资金融机构。 * 汇金公司是中国投资公司的全资附属公司，投资并持有多家国有重点金融企业的股权，并代表国务院行使股东权利。目前，汇金持有工行约35.4%股份，持股建行约57.1%和中行67.5%；财政部则分别持有工行和交行约35.3%和26.5%股份。 * 也有将中间业务中的一部分称为表外业务、无资产银行业务、无形银行业务的 * 国外同业非利息收入一般占30%以上，有的甚至高达70—80% * 能充实资本和增强经营实力； 能增强银行的信誉，有力于吸收存款、抗风险； 能提高银行竞争力，包括人才竞争、技术改造、更新设备。 * 商业贷款理论：该理论认为，银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，都是临时性存款，为了保障随时偿付提存，银行资产必须具有较大的流动性，因而银行只宜发放短期的与商品周转相联系的商业贷款。 资产转移理论：该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行持有资产的变现能力。只要银行所掌握的证券具备信誉好、期限短、易于出售的条件，在需要资金时，就可以迅速变现。因此，银行资产没有必要仅限于短期贷款。 预期收入理论：该理论认为，任何资产能否到期偿还或转让变现，归根到底是以未来的收入为基础的。只要预期的未来收入有保障，即使是长期贷款也能保持一定的流动性和安全性；反之，如果未来收入没有保障，即使短期贷款也有偿付不了的风险。 超货币供给理论：由于银行面临的竞争压力越来越大，所以该理论认为银行除了发放贷款和购买证券以外，还应该积极开展投资咨询、项目评估、市场调查、委托代理等多种服务，使银行资产管理更加深化。 * 该理论认为：商业银行在保证流动性方面，没有必要完全依赖建立分层次的流动性的储备资产的方式。一旦商业银行需要周转资金，完全可以向外举债，如向中央银行借款、发展同业拆借、发行大额可转让定期存单等。 * * * 第四节 商业银行的经营原则与管理 一、商业银行的经营原则 二、商业银行的经营目标 三、商业银行的经营管理内容 * * 一、商业银行的经营原则 流动性、安全性、盈利性 1、流动性：使银行能够应付客户提取款项的支付能力和必要的贷款需求的支付能力。（现金资产流动性最强） 2、安全性：使银行资产避免风险损失，主要是针对银行贷款和证券投资——要保障贷款质量和投资效率，减少风险损失。 3、盈利性：商业银行是金融企业，以获取最大利润为目标，盈利性是商业银行经营管理和发展的内在动力。 * * 1、流动性 包括资产的流动性与负债的流动性两重含义： 资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力；负债的流动性是指银行能以较低的成本随时获得所需要的资金。 商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力。 ①保持银行流动性的原因： 银行存取款业务的不断进行，会形成一个稳定的余额，但此余额在时间上具有不确定性 贷款到期还本收息、投资收益的取得与新的资金需求在时间上不一致 银行与客户约定的透支帐户，必须保有一定的资金来源 ②保持银行流动性的措施 建立分层次的现金准备、拥有一定数量的保证准备 保证资产业务的期限结构与负债的期限相适应 * * ①商业银行业务经营特殊性的要求 银行自有资本的比重小，实行负债经营 银行负债业务与资产业务在期限与规模上的不匹配 面临较大的信用等风险——信用中介 ②实现安全性经营的措施 合理安排资产业务的规模与期限结构 加强对客户的资信调查和经营预测 根据业务规模的扩大不断补充自有资本 保持一定比例的流动性较高的资产 2、安全性 银行避免经营风险，保证资金安全的要求 也是商行资产、收入、信誉等免遭损失的保障 信